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Les Grands Avocats De Demain: Contentieux Fiscal

Les Grands Avocats De Demain: Fiscalité Immobilière

Les Grands Avocats Du Marché: Fiscalité étrangère

Droit fiscal in Paris

Baker McKenzie

Le bureau parisien de Baker McKenzie est partie prenante de l’impressionnante plateforme mondiale du cabinet en droit fiscal. Il offre une gamme complète d’expertises fiscales de haut niveau grâce à son large effectif. L’excellente pratique du cabinet en matière de fiscalité des sociétés et des transactions est codirigée par  Veronique Millischer et Guillaume Le Camus . Elle s’est récemment illustrée par son implication dans d'importants projets de restructuration fiscale et dans des opérations d'intégration et de fusions-acquisitions. L’expertise dans le domaine des prix de transfert est du même acabit, à travers la très réputée  Caroline Silberztein qui assiste de nombreuses entreprises de premier plan et des multinationales. Le cabinet est aussi doté d’une compétence en contentieux fiscal qui se range par les meilleures de la place. Dirigée par  Eric Meier et comptant dans ses rangs  Ariane Calloud et Régis Torlet (senior counsel), l'équipe contentieuse traite de nombreux litiges fiscaux emblématiques. Elle assiste aussi ses clients lors de redressements fiscaux à très forts enjeux financiers. Elle est impliquée dans de nombreux dossiers de place. Parmi ces récents faits d’armes, l’équipe a ainsi négocié pour son client Google un accord avec le Parquet National Financier et l'administration fiscale prévoyant le versement d’un milliard d'euros à titre d’amende par le géant numérique. Enfin, le champ d’intervention du cabinet couvre les problématiques de TVA à travers Thierry Vialaneix (senior counsel), la fiscalité immobilière avec  Virginie Louvigné, et la fiscalité patrimoniale avec Agnès Charpenet. Sont aussi recommandés Edouard De Rancher et Anne Quenedey. A noter : l’arrivée du  senior counsel Renaud Jaune en septembre 2020, en provenance de l'Agence Française Anticorruption.

Responsables de la pratique:

Véronique Millischer

Autres avocats clés:

Guillaume Le Camus; Caroline Silberztein; Eric Meier; Ariane Calloud; Régis Torlet; Virginie Louvigné; Agnes Charpenet; Renaud Jaune; Thierry Vialaneix; Edouard De Rancher; Anne Quenedey

Les références

«Eric Meier, Ariane Calloud et Caroline Silberstein font preuve d’une extrême connaissance du droit fiscal et construisent des solutions pragmatiques pour le client.

«La société comprend rapidement notre modèle commercial et la manière dont les activités de fusions et acquisitions jouent avec notre activité lorsqu’elle fournit des conseils fiscaux.»

«Edouard De Rancher se distingue par sa capacité à apporter des solutions techniques sur mesure.

«Technique et fiabilité de haut niveau.

«Nous sommes très satisfaits de l’équipe chargée de la fiscalité des sociétés. Nous tenons à souligner l’engagement et la qualité du travail d’Edouard De Rancher.

«J’ai particulièrement apprécié le travail d’Ariane Calloud: elle sait garder une vision stratégique du dossier et de ses implications sans perdre de vue les détails qui comptent. De plus, elle a toujours été très réactive. ”

«Il y a une communication et une coordination parfaites au sein de l’équipe. Nous ne nous sentons jamais laissés seuls et les personnes affectées au dossier sont toujours la solution idéale en termes de compétences et de relations. ”

«Les individus sont pleinement dévoués, qualifiés et motivés. Chaque cas est géré en profondeur et en temps opportun. Quelle que soit la pression, ils interagissent toujours sans stress et dans le plein respect des relations. ”

«Edouard De Rancher fait preuve de solides compétences techniques liées au droit fiscal français ainsi qu’au contexte plus large de l’UE. Il apporte des solutions pratiques à des problèmes complexes et les communique dans un style que les clients apprécieront.

«Excellentes compétences techniques, expérience et expertise combinées à de très solides compétences en gestion de projet.

«Très vaste expérience; une très bonne gestion des projets et des délais. »

«L’équipe de la fiscalité immobilière est extrêmement compétente et surtout sait parfaitement résoudre les problèmes et les problèmes.

«Virginie Louvigné fait preuve d’une grande technicité, dispose d’un bon réseau et surtout, il est extrêmement facile, simple et agréable de travailler avec elle. L’associé Romain Marroux fait preuve de beaucoup de rigueur.

«L’équipe est toujours disponible et très réactive à un niveau rarement vu sur le marché.

“Les meilleurs conseillers avec une compétence réelle et unique en matière de contentieux .”

«Caroline Silberztein est une grande experte qui fait preuve de pragmatisme et fournit des recommandations spécifiques. Eric Meier a une grande connaissance des pratiques de l’administration fiscale française ».

«Caroline Silberztein est vraiment une experte dans son domaine. Elle connaît parfaitement les problématiques de ses clients et les accompagne bien. Elle a su mettre en place une équipe de qualité.

«Haute disponibilité et fortes capacités d’ écoute et d’analyse d’Agnès Charpenet et Eric Meier.

« Virginie Louvigné a une très bonne connaissance de la fiscalité immobilière et une vision très pratique des problèmes. Elle est disponible et claire dans ses explications, ainsi que confortable et impliquée dans les transactions transfrontalières.

Principaux clients

Accenture

Accor

Air France KLM

Auchan

Bio-Rad

Bristol Myers Squibb

Carrefour

Casino

Catella

Club Med

FEDEX

Google

Jardins d’Arcadie / Sandaya

Johnson Controls

LVMH

M6

Mediawan Group and ZAG

Pierre et Vacances – Center Parcs

Decathlon

Printemps

Monoprix

Auchan

Casino

Leroy Merlin

Truffaut

Houra

Match

Carrefour

Darty

Accor

Heart of La Défense

Société Générale

Swiss Life

TF1

Vacancesselect

Principaux dossiers

  • A assisté FEDEX dans l’acquisition de 4,4 milliards d’euros de TNT, un fournisseur de services de courrier et de messagerie basé aux Pays-Bas) et dans la structure post-restructuration.
  • Assistance et conseil de PVCP sur l’aspect juridique et fiscal de la mise en œuvre d’un plan de restructuration de plus de 500 M €.
  • Accompagnement continu du Club Med lors de la pandémie COVID-19, notamment conseil sur la mise en place d’un prêt garanti par l’Etat d’un montant de 180 M €.

Bredin Prat

Bredin Prat dispose d’une expertise sans équivalent en matière de structuration fiscale des opérations de fusions-acquisitions. L’équipe fiscale, qui travaille en adéquation avec la pratique corporate du cabinet, assure la structuration des plus grandes opérations de fusions-acquisitions du marché, et en particulier des deals impliquant des entreprises cotées en bourse. Il a ainsi accompagné PSA Peugeot Citroën dans son projet de fusion avec Fiat Chrysler Automobiles. Le cabinet a également conseillé une grande société américaine dans le cadre de sa restructuration fiscale couvrant dix pays. De très nombreuses entreprises françaises et internationales de premier plan sont clientes, ainsi que des fonds de private equity qui font appel au cabinet pour leurs dossiers les plus complexes. Parallèlement, l’équipe traite des litiges fiscaux de haut niveau, soulevant des questions complexes ou engageant d’importants montants financiers. Elle est enfin expérimentée dans le domaine de la fiscalité patrimoniale.  Yves Rutschmann dirige la pratique, à laquelle participent également les très réputés :  Sébastien de MonèsPierre-Henri Durand et Julien Gayral, ainsi que les jeunes associés prometteurs Anne Robert et Jean-Florent MandelbaumMarion Méresse (counsel) mérite également une mention.

Responsables de la pratique:

Yves Rutschmann

Autres avocats clés:

Sébastien de Monès; Pierre-Henri Durand; Julien Gayral; Anne Robert; Jean-Florent Mandelbaum; Marion Méresse

Les références

«Service client et expertise technique de haut niveau; connaissance pratique. L’équipe fiscale est la meilleure avec laquelle j’ai travaillé partout en Europe, sur n’importe quel sujet.

“ Pierre-Henri Durand est concentré, assidu, réfléchi et sans relâche à la recherche des meilleurs résultats possibles pour ses clients dans les limites de la loi ”

«Yves Rutschmann a un respect et une crédibilité inégalés.

«J’ai apprécié la grande rigueur de leurs analyses et leur professionnalisme.

«Yves Rutschmann fournit des services de haute qualité, y compris dans les litiges complexes. Julien Gayral est rigoureux, fournit des analyses approfondies avec une grande clarté, y compris sur les sujets les plus complexes.

«Ils ont des compétences remarquables. Ils se préoccupent de fournir une solution, et pas simplement des analyses ».

«Bonne connaissance technique de la fiscalité française et capacité à expliquer de manière claire et efficace.

«Niveau extrêmement élevé de dévouement, de connaissances et de disponibilité exceptionnelle pour mener à bien le projet.

«L’équipe, en particulier Yves Rutschmann, Pierre Henri Durand et Adrien Soumagne, a une rare capacité à simplifier les problèmes techniques, puis à se plonger également dans les détails complexes et la stratégie juridique avec facilité. Réactifs, avertis, sophistiqués, mais accessibles, nous recevons toujours une réponse réfléchie et un produit de travail parfait, avec une communication cohérente dans un anglais parfait tout au long. Des défenseurs incroyablement efficaces avec une approche efficace. ‘

” Approche sur mesure. ‘

«Anne Robert est à l’écoute des attentes et fait preuve d’une implication remarquable.

«Meilleure connaissance de la réglementation et des pratiques fiscales en matière de fusions et acquisitions».

«Pierre-Henri Durand fournit des conseils de premier ordre. Il est extrêmement compétent, pense loin à l’avance et a l’intention de fournir la meilleure réponse possible à une situation spécifique.

Principaux clients

April Group

Atos

Axa

BPCE

Carrefour

Coca-Cola European Partners

Covéa

Crédit Agricole

Crédit Mutuel

Danone

Dassault Systèmes

Dentressangle Initiatives

ENGIE

Eurazeo

Firmenich

Iliad

Ingenico

KKR

LVMH

Microsoft

Promontoria (My Money Bank)

PSA Group

PSP Investments

Saint-Gobain

Société Générale

Téthys Invest

Wendel

Principaux dossiers

  • Conseil de PSA dans le cadre de son projet de fusion transfrontalière 50/50 avec Fiat Chrysler Automobiles, une opération de 44 milliards d’euros.
  • Conseil d’Ingenico dans le cadre de l’offre d’échange d’actions amicale lancée par Worldline (opération de 7,8 milliards d’euros) en vue de créer un nouveau leader européen.
  • Conseil d’Iliad sur les aspects fiscaux de son offre de rachat d’actions (OPRA) financée par une émission d’actions d’un montant de 1,4 milliard d’euros.

CMS

CMS abrite l'une des pratiques fiscales les plus établies du pays, qui se caractérise par un très large effectif permettant d’offrir une gamme complète d'expertises. La pratique couvre notamment la fiscalité transactionnelle, la fiscalité immobilière et de droit des sociétés, la fiscalité internationale, les prix de transfert, ainsi que le contentieux. Elle est appuyée par un département « doctrine » de premier plan, dirigé par  Daniel Gutmann et qui est en contact régulier avec les autorités fiscales, les administrations publiques et la Commission Européenne. Les plus grandes entreprises et fonds d'investissement, d’origines française et internationale, sont clients. Le cabinet traite l’ensemble de leurs problématiques ; de l'assistance quotidienne à la gestion de leurs dossiers les plus complexes. L’équipe fiscale est notamment en charge de litiges aux enjeux juridiques et financiers particulièrement élevés, remettant en cause la réglementation fiscale et la jurisprudence en vigueur, notamment en matière de retenues à la source. Sont fortement recommandés : le très réputé  Stéphane Austry qui dirige la pratique de contentieux fiscal;  Bruno Gibert, qui est à la tête de la pratique de prix de transfert ; l’expert de la fiscalité transactionnelle Edouard Milhac, Patrick Danis qui est excellent sur le segment de la TVA et  Lionel Lenczner  qui est un spécialiste de la fiscalité directe. Agnès de l’Estoile Campi  et Xavier Daluzeau  sont des experts de la fiscalité internationale. Sont également recommandés :  Renaud Grob, Anne-Sophie Rostaing, Frédéric Gerner, Pierre Dedieu, Jean-Charles Benois et Pierre Carcelero.

Autres avocats clés:

Stéphane Austry; Bruno Gibert; Edouard Milhac; Patrick Danis; Lionel Lenczner; Agnès de l’Estoile Campi; Xavier Daluzeau

Les références

«Haut niveau d’excellence, de réactivité et de capacité à rassembler très rapidement de nombreuses ressources.

«Frédéric Gerner et Gaëtan Berger-Picq sont excellents; leur maîtrise de la fiscalité est d’un très haut niveau ».

‘Capacité à se projeter dans le business model de ses clients et à intégrer leurs objectifs. Leurs recommandations sont toujours pragmatiques pour répondre aux besoins des clients ».

«Grande capacité d’adaptation à diverses situations et très haute qualité d’analyse juridique».

Principaux clients

Crédit Agricole SA

Amundi Immobilier

Apollo Global Management

Vivendi

Primonial

Lumibird

Argan

Principaux dossiers

  • Assistance de Crédit Agricole SA dans la procédure de contentieux fiscal réclamant la déduction d’une perte sur la cession de sa participation dans une filiale grecque (Emporiki Bank) de 2,9 milliards d’euros.
  • Conseil d’Amundi Immobilier dans le cadre de la structuration fiscale de l’acquisition d’un portefeuille de 38 actifs immobiliers situés sur certaines des artères les plus emblématiques de la Presqu’île de la ville de Lyon.
  • Conseil d’Apollo Global Management, Inc. dans le cadre de l’acquisition d’une partie substantielle de l’ancienne SPX FLOW, Inc (son activité Power and Energy) dans le cadre d’une transaction entièrement en espèces.

Sullivan & Cromwell LLP

Sullivan & Cromwell LLP est doté d’une équipe resserrée, qui traite un nombre élevé de dossiers de premier plan. L’équipe est mandatée par de grandes entreprises françaises et internationales pour assurer la structuration d'opérations de fusions-acquisitions et de financement de grande envergure, souvent dans un environnement international et en collaboration avec le département corporate du cabinet. Ainsi, le cabinet a notamment assisté Fiat Chrysler Automobiles dans son projet de fusion avec Peugeot. L'équipe fiscale est  également incontournable pour la gestion des litiges les plus complexes du marché. Elle traite souvent des affaires engageant des montants financiers très élevés et remettant en cause les principes juridiques établis, contribuant ainsi à façonner la jurisprudence. L'équipe représente par exemple l'Etat du Koweït dans plusieurs litiges fiscaux soulevant de manière inédite la problématique de la responsabilité fiscale d'un état étranger en France.  Gauthier Blanluet , qui dirige la pratique, est une superstar.  Nicolas de Boynes est également très réputé.

Responsables de la pratique:

Gauthier Blanluet

Autres avocats clés:

Nicolas de Boynes

Principaux dossiers

  • Conseil de Fiat Chrysler Automobiles sur tous les aspects fiscaux de sa fusion avec Peugeot.
  • A représenté EXOR sur toutes les questions fiscales dans le cadre de son protocole d’accord en vertu duquel Covéa, l’un des principaux assureurs mutuels français, proposait d’acquérir PartnerRe, le réassureur mondial basé aux Bermudes détenu à 100% par EXOR.
  • Conseil d’EssilorLuxottica sur tous les aspects fiscaux liés à son accord définitif d’acquisition d’une participation de 76,72% dans GrandVision NV auprès de HAL Optical Investments BV pour 5,5 milliards d’euros.

Allen & Overy LLP

Allen & Overy LLP développe une activité fiscale transactionnelle de haut niveau. Le cabinet dispose d’une équipe de premier plan pour la gestion des dossiers de droit fiscal financier par l'intermédiaire de Mathieu Vignon , qui assiste de grandes banques et des fonds d'investissement en matière de création de fonds, d’opérations de marchés des capitaux ou pour d’autres opérations financières. Le cabinet se voit également chargé, par de grands fonds d'investissement, de la structuration d’opérations de premier plan en droit des sociétés, en private equity et en immobilier. Il est de plus en plus visible sur ce segment grâce à Guillaume Valois et le counsel Charles del Valle . Récemment, l’équipe a ainsi été impliquée dans de nombreuses opérations complexes et emblématiques ; elle a par exemple assisté le Groupe Arnault lors de son investissement dans Lagardère Capital & Management.

Responsables de la pratique:

Mathieu Vignon; Guillaume Valois

Autres avocats clés:

Charles del Valle

Les références

«Expert en fiscalité bancaire».

«Sérieux et discret.

«Mathieu Vignon est un véritable expert en droit fiscal bancaire.

Principaux clients

AXA IM

LBO France

Scor Asset Management

BNPP AM

GE Capital

Barclays

Bank of Nova Scotia

Groupe Arnault

Accor

Agence des Participations de l’Etat

BNP REIM

CDC

DWS

King Street

ICG

Axa REIM

Lagardère

Weinberg Capital Partners

Cathay Capital

HIG Capital

Hivest Capital Partners

Bridgepoint

Chequers

Infravia

Cromwell European REIT

Fonds Européen d’Investissement

Paref

Icade

Covivio

L’Oréal

Nissan

Oaktree

Standard Chartered Bank

Quadreal Property Group

Primark

Nuveen Real Estate

Extendam

Epic Games

Engie

Chanel

Eurazeo

Ardian

CM-CIC

Apax

Société Générale

HSBC

Goldman Sachs

Healthcare of Ontario Pension Plan (HOOPP)

Hatfield Philips International, Ltd / Mount Street

SGRF (State General Reserve Fund of The Sultanate of Oman)

CASIL Europe

Deutsche Bank

Crédit Agricole CIB

Acofi Gestion

Immobel

Apivia

Naxicap

Principaux dossiers

  • Conseil du Groupe Arnault dans le cadre de son projet d’investissement dans Lagardère Capital & Management.
  • Conseil des fondateurs du groupe Jacky Perrenot, l’un des principaux fournisseurs de transport routier français, et de certains membres de sa direction dans le cadre de la cession du groupe au fonds d’investissement Siparex et à la société de gestion EMZ, qui effectueront une entrée majoritaire au capital de l’entreprise familiale, aux côtés de Philippe Givone et de plusieurs cadres dirigeants.
  • Conseil de CASIL Europe dans le cadre de la cession de sa participation de 49,99% dans Aéroport Toulouse-Blagnac (ATB).

Cleary Gottlieb Steen & Hamilton

Cleary Gottlieb Steen & Hamilton se range parmi les meilleures firmes de la place pour la structuration de tout type de transactions complexes et de grande envergure : opérations de fusions-acquisitions cotées et non cotées, opérations de LBO ou encore opérations sur les marché de capitaux. En 2020, l’équipe fiscale a travaillé sur un nombre record d’opérations. Intervenant aux côtés du groupe corporate du cabinet, elle a assuré la structuration de nombreux deals emblématiques, tels que celui de l'acquisition de Bombardier Transport par Alstom pour un montant de 6,2 milliards d'euros. L'équipe a aussi été impliquée dans de grandes opérations d'introduction en bourse et d’émissions de convertibles et de titres obligataires, de dimensions nationale et internationale. L’équipe déploie parallèlement une activité fiscale autonome : elle est très sollicitée pour assister des clients lors de contrôles fiscaux et pour la gestion des litiges, notamment par des fonds d'investissement et des sociétés internationales, mais aussi par des entreprises du CAC 40.  Anne-Sophie Coustel, qui dirige la pratique, est une star sur le marché.

Responsables de la pratique:

Anne-Sophie Coustel

Les références

«À mon avis, Anne-Sophie Coustel est la meilleure conseillère fiscale pour les acquisitions de sociétés cotées et les grandes opérations internationales de fusions-acquisitions.

«Très, très bonne disponibilité. Je considère cette entreprise comme une entreprise de luxe, c’est-à-dire la meilleure.

Principaux clients

Worldline

Alstom

Capgemini

Casa Tarradellas

Axéréal

Fimalac

BPCE

Amundi

Latour Capital

Qualium Investissement

Tikehau Capital

BNP Paribas

Principaux dossiers

  • A conseillé Alstom dans le cadre de son acquisition de 6,2 milliards d’euros de Bombardier Transport.
  • Advisd Worldline dans le cadre de son acquisition d’Ingenico pour créer un nouveau leader mondial des services de paiement.
  • Conseil d’Axeéréal dans le cadre de son acquisition de l’activité mondiale malt de Cargill (Boortmalt) et du financement complexe multi-niveaux en fonds propres, quasi-fonds propres et dette de l’acquisition.

Clifford Chance

Clifford Chance possède une expertise de haut niveau en matière de fiscalité transactionnelle et de fiscalité des sociétés. Le cabinet conseille régulièrement des entreprises de premier plan sur la structuration fiscale d’importantes opérations, souvent internationales. Il est ainsi récemment intervenu dans une opération de grande dimension dans le secteur de la santé. L’équipe fiscale est également excellente dans le domaine immobilier où elle assiste des clients français et internationaux de premier plan sur le montage fiscal de grandes opérations françaises et paneuropéennes, portant sur des actifs et des portefeuilles d’actifs immobiliers. Enfin, l’équipe est réputée pour son expertise en matière de la structuration fiscale de fonds, et notamment de fonds immobiliers et de fonds de dettes. Eric Davoudet et Alexandre Lagarrigue codirigent la pratique, à laquelle  Jitka Susankova (counsel) participe également.

Responsables de la pratique:

Eric Davoudet; Alexandre Lagarrigue

Autres avocats clés:

Jitka Susankova

Les références

«L’équipe est très expérimentée et possède une vaste expertise. Ils sont réactifs et pratiques. Ils travaillent de manière transparente avec des équipes d’autres juridictions. ”

«Alexandre Lagarrigue en particulier est très impliqué dans le détail et propose toujours des solutions pratiques. Il a une très grande connaissance du marché et est capable de très bien communiquer des concepts difficiles.

Principaux clients

AEW

Wendel

Rexel

Carlyle European Real Estate

AXA

Orion

QIA

EDF

Amundi

Accor

Schroders

Ipsen

Primonial

L’Oréal

Engie

Spie

Principaux dossiers

  • Conseil de Renault dans le cadre d’un contrat de crédit d’un montant maximum de 5 Md € bénéficiant d’une garantie de l’Etat français à hauteur de 90% du montant total emprunté, à mettre en place avec un consortium de banques composé de BNP Paribas, Crédit Agricole , HSBC France, Natixis et Société Générale.
  • Conseil de L’Oréal sur la structuration fiscale et la négociation des aspects fiscaux de la documentation de transaction pour l’acquisition de l’activité de fabrication et de distribution de parfums à Clarins, impliquant un carve-out complexe pré-clôture de l’activité parfum et complexe post-clôture réorganisation.
  • Conseil d’AXA Investment Managers dans le cadre de la vente d’un nouveau fonds immobilier logistique paneuropéen, acquérant un portefeuille existant d’actifs logistiques de plus de 1 Md € situé en France, Allemagne, Pologne, Belgique, Pays-Bas et Espagne, y compris des conseils sur la fiscalité la structuration et la négociation des aspects fiscaux de la documentation de transaction.

Darrois Villey Maillot Brochier

Darrois Villey Maillot Brochier dispose d'une des équipes les plus reconnues du marché pour la  structuration de grandes opérations immobilières et de fusions-acquisitions. L’équipe fiscale intervient le plus souvent sur le montage des opérations de fusions-acquisitions traitées par le cabinet – qui figurent régulièrement parmi les deals les plus stratégiques du marché, y compris parmi les opérations cotées. L’équipe a ainsi conseillé Bouygues sur la cession d'actions détenues par Alstom pour un montant de 1 milliard d’euros. Parallèlement, l'équipe développe une activité fiscale immobilière autonome. Elle est sollicitée par de grands investisseurs anglo-saxons, notamment pour leurs grandes opérations sur des portefeuilles logistiques. Vincent Agulhon, Loïc Védie et Alain Maillot codirigent la pratique, à laquelle contribue également la collaboratrice  Sophie Pagès .

Responsables de la pratique:

Vincent Agulhon; Loïc Vedie; Alain Maillot

Principaux clients

Accor

Banijay Group

Banques des Territoires (Caisse des dépôts et consignations)

Batipart

Blackstone

Bouygues

BPCE

British Steel

Brookfield

Carlyle

Casino

Devoteam

Fondation Nationale des Sciences Politiques (Sciences Po)

Inmobiliare Colonial

Kering

KKR

La Redoute

Les Petits Chaperons Rouges LPCR

LOV Group

Malakoff Mederic

Northwood Investors

Pfizer

Roquette Frères

TF1

Westbrook

Principaux dossiers

  • Conseil de Bouygues dans le cadre de la cession de 1079 M € d’actions Alstom
  • Advised Banque des Territoires (Caisse des dépôts et consignations) on the signing of an agreement under the terms of which Banque des Territoires and Groupama acquired 22% and 18% respectively of the capital of Predica Energies Durables (PED), a subsidiary of Crédit Agricole Assurances.
  • Conseil de Blackstone dans le cadre de l’acquisition d’un portefeuille de 22 actifs industriels exploités par le groupe Elis.

De Pardieu Brocas Maffei

De Pardieu Brocas Maffei est l’un des grands cabinets de référence du marché pour les dossiers de fiscalité immobilière, en correspondance avec la réputation incontournable du cabinet sur le marché immobilier. L'équipe fiscale participe ainsi à la structuration des opérations immobilières traitées par le cabinet. Elle accompagne de nombreux grands fonds et promoteurs immobiliers dans la gestion des aspects fiscaux liés à leurs plus grands projets d'investissement. Elle s’est récemment illustrée par son intervention dans la plupart des grands deals du marché, portant sur des actifs ou des portefeuilles d’actifs dans les domaines de l’immobilier résidentiel, hôtelier, commercial, de bureau, de commerce. Le cabinet a ainsi été impliqué sur la vente du futur siège social mondial (à zéro émission) d'Engie Emmanuel Chauve qui dirige la pratique, et Alexandre Blestel sont des superstars dans leur domaine. L’équipe fiscale possède également de forts atouts dans d'autres domaines, notamment en private equity grâce à l'excellente Priscilla van den Perre. La pratique de fiscalité transactionnelle a connu quelques changements en 2020 : Anne-Laure Drouet (ex Ernst & Young Société d'Avocats) et  le  counsel Arthur Leclerc (ex senior manager chez Ernst & Young Société d'Avocats) ont rejoint le cabinet, quand Nadine Gelli a pris le chemin de Kirkland & Ellis LLP .

Responsables de la pratique:

Emmanuel Chauve

Autres avocats clés:

Alexandre Blestel; Priscilla van den Perre; Anne-Laure Drouet; Arthur Leclerc

Principaux clients

TISHMAN SPEYER

BATIPART

CARREFOUR

GECINA

ALTAREA COGEDIM

EMERIGE

COVIVIO

CREDIT AGRICOLE ASSURANCES

ROTHSCHILD

ERGON CAPITAL

EMZ PARTNERS

ITS GROUP SA

KARTESIA

FLORAC

PGIM

ALGONQUIN AND CARDIF

APOLLO

Principaux dossiers

  • Conseil de Nexity et d’Engie dans le cadre de la vente «en plan» à Swiss Life Asset Managers France du futur siège mondial d’ENGIE.
  • Conseil d’Apollo Global Management LLC dans le cadre de l’acquisition auprès de Casino d’un portefeuille de 32 actifs sous le nom de Géant Casino, Monoprix et Casino Supermarchés
  • Conseil de Siparex et d’EMZ Partners dans le cadre de l’acquisition d’une participation majoritaire dans le capital du groupe de transport français Jacky Perrenot.

Gide Loyrette Nouel A.A.R.P.I.

Gide Loyrette Nouel A.A.R.P.I. dispose d’une équipe très expérimentée, qui excelle dans le domaine de la fiscalité transactionnelle. L'équipe fiscale intervient souvent aux côtés du département corporate du cabinet pour assurer la structuration fiscale de grandes opérations de fusions-acquisitions et de private equity. Elle a récemment conseillé de grands fonds d'investissement ou le management dans certaines des plus grandes opérations de private equity du marché. Le cabinet dispose parallèlement d’une expertise de pointe en matière de fiscalité immobilière, qui assure la structuration des plus grandes opérations d’investissement et de développement immobiliers traitées par le cabinet (telles que le projet emblématique de campus Arboretum). Enfin, l’équipe fiscale traite des dossiers de structuration de fonds et gère des litiges aux enjeux élevés.  Laurent ModaveMagali BuchertOlivier Dauchez et Bertrand Jouanneau. sont les figures centrales de l’équipe. Ils sont notamment entourés des counsels Alexandre Bochu et Brian Martin.

Autres avocats clés:

Laurent Modave; Magali Buchert; Olivier Dauchez; Bertrand Jouanneau

Principaux clients

Amundi Immobilier

Ivanohé Cambridge

Pathé-Gaumont

Casino Group

Paris Inn

Siparex

LVMH

Omnes Capital

Bouwinvest Real Estate Investors

Groupe Bruxelles Lambert

Pernod Ricard

Evolem

Cerelia

Icawood

Foncière Atland

MeilleursAgents

Petrofrance

Eurazeo

Harvest

Five Arrows Principal Investment

Woodeum

Atland Voisin

Fnac Darty

Jefferies International Ltd

Baron Philippe de Rothschild

CEP

Tikehau Capital

SWIRU

Société Foncière Lyonnaise

Regie Immobiliere de la Ville de Paris

Brunei Investment Agency

Principaux dossiers

  • Conseil de la holding belge Groupe Bruxelles Lambert (GBL) dans le cadre de négociations exclusives pour l’acquisition du groupe Webhelp.
  • A conseillé ICAWOOD sur le lancement du projet «Arboretum» avec WO2 et BNP Paribas Real Estate.
  • Conseil du Groupe Casino dans le cadre de la cession de douze hypermarchés Géant Casino et de 19 supermarchés Monoprix et Casino Supermarchés, valorisés à 465 M €.

KPMG Avocats, France

Lancé en janvier 2019 par le Big Four KPMG,  KPMG Avocats, France a rapidement pris sa place dans le paysage juridique français. Le siège principal du cabinet est situé à Paris. Le cabinet dispose aussi d'un large réseau régional de bureaux comptant une vingtaine d'implantations dans les principales villes du pays. Suite à son installation, le cabinet a recruté plus de 200 experts fiscalistes au cours de l'année 2019, dont de nombreux avocats très expérimentés et ayant exercé dans des cabinets de premier plan (la majorité des nouveaux effectifs provenant de FIDAL, quand une autre partie importante est issue de Deloitte Legal, Taj, Ernst & Young Société d'Avocats et CMS ). Le cabinet conseille de nombreuses entreprises françaises et internationales de premier plan, ainsi que des PMEs. Il offre un champ d’expertises complet. Le cabinet dispose notamment d’une solide expertise en matière de fiscalité transactionnelle et d’audit couvrant les opérations immobilières, de fusions-acquisitions et de private equity. Il est intervenu récemment dans plusieurs transactions emblématiques. De grandes entreprises font aussi appel au cabinet pour sa solide compétence fiscale internationale et sa plateforme internationale. Les expertises du cabinet dans les domaines des prix de transfert, de la fiscalité douanière, de la fiscalité indirecte et de la mobilité sont d'autres domaines de pointe. Récemment, le cabinet est aussi venu au secours de grandes plateformes numériques confrontées à des visites et saisies et des litiges fiscaux très sensibles. La pratique fiscale est codirigée par Mustapha Oussedrat et Christophe Bergerot. Se distinguent également: Sophie Fournier-Dedoyard, Mathieu Gautier, Xavier Houard, Vincent Lacombe, Frédéric Martineau, Laurence Mazevet, Cédric Philibert et Jérome Talleux pour la fiscalité transactionnelle et de droit des sociétés; ainsi que  Patrick Seroin Joly qui dirige la pratique de fiscalité internationale; Audrey-Laure Illouz qui traite des questions de fiscalité internationale;  Jean-Etienne Chatelon pour les opérations immobilières;  Olivier Kiet et Elfie Ossard-Quintaine pour les questions de prix de transfert; Stéphane Chasseloup et Ruth Guerra pour les sujets de fiscalité douanière; ainsi que  Philippe Breton, Laurent Chetcuti et Arnaud Moraine pour la fiscalité indirecte; et enfin  Laurent Monnet qui dirige la pratique fiscale dans le domaine de l'économie sociale et solidaire.

Responsables de la pratique:

Mustapha Oussedrat; Christophe Bergerot

Autres avocats clés:

Sophie Fournier-Dedoyard; Mathieu Gautier; Xavier Houard; Vincent Lacombe; Frédéric Martineau; Laurence Mazevet; Cédric Philibert; Jérome Talleux; Patrick Seroin Joly; Audrey-Laure Illouz; Jean-Etienne Chatelon; Olivier Kiet; Elfie Ossard-Quintaine; Stéphane Chasseloup; Ruth Guerra; Philippe Breton; Laurent Chetcuti; Arnaud Moraine; Laurent Monnet

Les références

«Solides capacités, connaissances et compétences en communication.

«L’équipe de fiscalité douanière dispose de ressources importantes et est extrêmement disponible et fait preuve d’une expertise très efficace face aux agents des impôts douaniers. Stéphane Chasseloup et Ruth Guerra ont tous deux une excellente réputation.

“L’équipe de Vincent Lacombe et Yacine Nedjahi est très compétente en matière de fiscalité internationale.”

Principaux dossiers

  • Conseil de Goldman Sachs dans le cadre de l’acquisition pour 1,9 milliard d’euros de B&B Hotels auprès de PAI Partners.
  • Accompagnement de Cobepa dans son entrée au capital de Socotec aux côtés de Clayton Dubilier & Rice (CD&R).
  • Conseil du fonds souverain d’Abu Dhabi Mubadala dans le cadre de son investissement minoritaire dans le groupe de parcs de loisirs Looping.

Latham & Watkins

Latham & Watkins dispose d’une expertise de haut niveau dans le domaine de la fiscalité transactionnelle. L'équipe fiscale conseille des entreprises de premier plan, des fonds d'investissement et des banques sur la structuration d'opérations stratégiques de fusions-acquisitions, de private equity et de financement menées par le cabinet. Récemment, l’équipe s’est illustrée par son implication dans des opérations de grande envergure portant sur des sociétés cotées et non cotées. Elle a notamment structuré la cession par Atos de ses actions détenues dans Worldline pour un montant de 1,2 milliard d'euros. L’équipe a enfin travaillé sur les plus grandes opérations de LBO du marché de 2019 et 2020 et intervient aussi dans de grandes opérations de financement, comprenant les émissions high-yield.  Xavier Renard , qui dirige la pratique, et Olivia Rauch-Ravisé sont fortement recommandés.

Responsables de la pratique:

Xavier Renard

Autres avocats clés:

Olivia Rauch-Ravisé

Les références

«Expertise, disponibilité, accompagnement.»

«Olivia Rauch-Ravisé est axée sur les solutions.

«Extrêmement compétent et intelligent. Une véritable portée et une expérience internationales. Pragmatique. Orienté vers le business. Pas d’ego. Ouvert d’esprit.’

«Equipe de bonne taille spécialisée en fiscalité française et internationale.

«Maître Xavier Renard est un grand professionnel reconnu par ses pairs.

Principaux clients

Albéa

Ardian

Atos

Bank of Ireland

Barclays Bank Plc

BNP Paribas

Bridgepoint

Credit Agricole Corporate and Investment Bank

Crédit Industriel et Commercial

HSBC France

ICG

ING Bank N.V.,

Groupe Casino

L’Oréal

Mainstay Medical

Natixis

Platinum Equity

PSP Investment

Sumitomo Mitsui Banking Corporation Europe Limited

TechnipFMC

Total

Unicredit

Principaux dossiers

  • Conseil d’Atos dans le cadre de sa vente de 1,23 milliard d’euros d’actions Worldline.
  • Conseil de Bridgepoint dans le cadre de son acquisition de 1,3 milliard d’euros d’une participation majoritaire dans Financière CEP.
  • Conseil de Total SA dans le cadre de l’émission de billets à taux fixe publics de 4 milliards de dollars enregistrés auprès de la SEC par Total Capital International, filiale de TOTAL.

Linklaters

Linklaters est recommandé pour son expertise transactionnelle de haut niveau. L’équipe fiscale intervient aux côtés des équipes corporate et de financement du cabinet pour assurer la structuration de grandes opérations de fusions-acquisitions cotées et non cotées. Elle a récemment été impliquée dans plusieurs deals de private equity emblématiques du marché – ainsi l'acquisition par GBL d'une participation majoritaire dans Webhelp pour un montant de 2,4 milliards d'euros. L’équipe est également très active dans le secteur des projets ; elle est impliquée dans plusieurs grands projets d'énergies renouvelables au plan national. L’équipe fiscale développe enfin une activité autonome ; elle a notamment assisté une grande banque sur sa réorganisation fiscale en perspective du Brexit.  Edouard Chapellier dirige l'équipe fiscale, au sein de laquelle figure également  Cyril Boussion.

Responsables de la pratique:

Edouard Chapellier

Autres avocats clés:

Cyril Boussion

Les références

«L’équipe dirigée par Cyril Boussion est de très grande qualité, très disponible. Au-delà des compétences purement techniques, l’équipe affiche une excellente connaissance des pratiques du marché. L’équipe est bien consciente de nos attentes, de nos contraintes et s’y adapte très facilement.

«Cyril Boussion est un excellent technicien, un excellent négociateur et une personne extrêmement agréable à travailler.

«L’équipe est au courant de tous les développements de la législation fiscale. Les partenaires gardent une vue d’ensemble des aspects commerciaux d’un projet et sont orientés solution. ”

«L’équipe est capable d’expliquer et de simplifier des sujets très complexes et de mettre en œuvre les résultats de leur travail sur des projets spécifiques.

Principaux clients

Tenergie SAS

Montagu Private Equity

Silgan Holdings Inc.

ENGIE

Octopus Renewables

Groupe Bruxelles Lambert S.A.

EDF Energies Nouvelles SA

ARISE

Argos Wityu SAS

AXA

Valorem

OVH Groupe SAS

Lecta Group

Principaux dossiers

  • Conseil d’ENGIE sur l’accord avec EDPR pour la création d’une joint-venture (JV) co-contrôlée 50/50 dans l’éolien offshore fixe et flottant.
  • Conseil de GBL dans le cadre de l’acquisition de Webhelp auprès de KKR pour 2,4 milliards d’euros.
  • A conseillé Silgan Holdings Inc. (Nasdaq: SLGN), l’un des principaux fournisseurs d’emballages rigides pour produits de consommation, dans le cadre de l’acquisition de l’activité de distribution d’Albea pour 900 millions de dollars.

Mayer Brown

Mayer Brown est doté d’une pratique fiscale de premier plan, reconnue principalement pour son expertise haut de gamme dans le domaine du private equity. L’équipe fiscale, qui intervient souvent en binôme avec l’équipe corporate du cabinet dans le traitement des opérations, assiste de nombreux fonds de private equity prestigieux dans la structuration des plus grands deals de LBO du marché. Elle a récemment conseillé Sagard sur la cession de sa participation dans Ceva Santé Animale pour un montant de 4,6 milliards d'euros. La pratique est également une référence pour l'accompagnement du management dans le secteur du private equity. L’équipe fiscale s’illustre aussi de plus en plus par sa présence aux côtés de clients français dans des opérations de fusions-acquisitions, cotées et non cotées. Enfin, l'équipe gère de nombreux litiges, notamment liés à des redressements fiscaux consécutifs à des opérations de LBO. Le très réputé  Laurent Borey dirige la pratique, à laquelle contribuent également :  l'excellent Benjamin HomoChristopher Lalloz qui traite le contentieux, Olivier Parawan qui gère des dossiers de fiscalité immobilière, et  Elodie Deschamps. Nicolas Danan et Rémy Bonnaud  ont été promus counsel respectivement en janvier 2020 et 2021.

Responsables de la pratique:

Laurent Borey

Autres avocats clés:

Benjamin Homo; Christopher Lalloz; Olivier Parawan; Elodie Deschamps

Les références

«L ‘ équipe de Mayer Brown est très professionnelle et très compétente. Il connaît parfaitement son sujet, est très créatif et un véritable partenaire commercial. La relation est simple et efficace, l’équipe est dévouée et fortement investie. À mon avis, c’est une entreprise exceptionnelle.

«Laurent Borey et son équipe recherchent toujours la solution la plus favorable et la plus optimisée. Ils sont très conscients des changements de doctrine ou de jurisprudence fiscale et les intègrent dans leurs recommandations. Leur offre est différente des autres firmes car elles comprennent les enjeux d’une entreprise et de son management.

«Très bonne connaissance du marché du private equity.»

«Laurent Borey est un avocat fiscaliste hors pair, à la fois très compétent et créatif.

Principaux clients

Altice

CVC

Digicel

Djula

Eurazeo

ICG

LBO France

Mediawan and its founders

Montefiore Investment

Qualium Investissement

Oaktree

Sagard

SERB

SFR FTTH

Webhelp

Principaux dossiers

  • Mayer Brown a conseillé le groupe Webhelp, ses fondateurs et son management sur les aspects structurants de la cession de 2,4 milliards d’euros par KKR des actions de son groupe au Groupe Bruxelles Lambert (GBL).
  • Conseil de SFR FTTH, joint-venture entre Altice France et un consortium formé par Allianz Capital Partners, Axa Investment Managers et OMERS Infrastructure, sur les aspects structurants de son acquisition de 1,4 Md € du groupe Covage.
  • A conseillé CVC dans le cadre de son investissement de 200 millions de dollars de série B dans EcoVadis SAS.

Pwc Société d'Avocats

Membre de PricewaterhouseCoopers International, Pwc Société d'Avocats est pourvu d’une très large équipe, principalement basée à Paris mais également au sein des différents bureaux régionaux. Le cabinet est en mesure de fournir une gamme complète d'expertises, couvrant notamment : la fiscalité des sociétés, la fiscalité transactionnelle, la fiscalité internationale, les prix de transfert, la fiscalité indirecte et le contentieux fiscal. Le cabinet conseille de nombreuses grandes entreprises et fonds d'investissement, d’origines française et internationale. Dans le domaine de la fiscalité transactionnelle, le cabinet s’illustre particulièrement par sa présence dans le secteur du private equity, mais intervient également dans des opérations majeures de fusions-acquisitions. Le cabinet a notamment réalisé les due diligence ou la structuration de la plupart des grandes opérations de LBO récentes, telles que celles sur Galileo Global Education et Babilou. Au plan contentieux, le cabinet est en charge de plusieurs litiges hautement stratégiques pour le compte de grandes entreprises, concernant des contrôles et des redressements fiscaux, des problématiques d'abus de droit ou remettant en cause la conformité du cadre juridique national par rapport au droit européen. A noter : le cabinet a aussi mis au point plusieurs solutions informatiques et d'analyses de données servant la matière fiscale, notamment pour la gestion du contentieux. Figurent parmi les principaux intervenants :  Loic Le Claire qui est l’associé dirigeant du cabinet, les experts de la fiscalité transactionnelle Anne-Valérie Attias-Assouline, Jean-Philippe BrilletMarc-Olivier Roux  et Katia Gruzdova ; ainsi que Catherine Cassan qui traite des litiges stratégiques et la spécialiste de la fiscalité des sociétés  Hélène Rives.

Responsables de la pratique:

Loïc Le Claire; Guillaume Glon; Virginie Louvel; Jean-Philippe Brillet; Emmanuelle Veras; Olivier Dussarat

Autres avocats clés:

Anne-Valérie Attias-Assouline; Marc-Olivier Roux; Katia Gruzdova; Catherine Cassan; Hélène Rives

Les références

« Capacité à comprendre les attentes des clients; haute disponibilité et réactivité. »

«Très bonne réactivité, expertise; un soutien solide dans des projets complexes et internationaux; un réseau international fiable ».

«Hélène Rives et son équipe sont particulièrement à l’écoute de notre groupe et nous apportent de nouvelles idées. Toute l’équipe excelle également au niveau technique. ”

«Professionnel, compétent, disponible, à l’écoute de nos besoins et soucieux de les satisfaire.

«Loïc Le Claire est recommandé pour sa disponibilité, son engagement à trouver des solutions concrètes à des questions complexes ou à nous accompagner sur des sujets variés. Fabien Fontaine fait preuve d’un grand professionnalisme, d’une grande compétence et fournit des analyses de qualité.

Principaux dossiers

  • A conseillé l’Office d’investissement du RPC dans le cadre de la structuration fiscale et du contrôle préalable fiscal dans le cadre de l’acquisition de Galileo Global Education.
  • Conseil d’Antin Infrastructure Partners dans le cadre de la structuration fiscale et de la due diligence fiscale dans le cadre de l’acquisition de Babilou.
  • Conseil de Warburg Pincos dans le cadre de la structuration fiscale et de la due diligence fiscale dans le cadre de l’acquisition de Polyplus Transfection, un développeur de technologies innovantes et rentables utilisées en thérapie génique et cellulaire.

Shearman & Sterling LLP

L’équipe fiscale de Shearman & Sterling LLP traite une gamme variée de dossiers, de manière autonome ou en coordination avec les départements de fusions-acquisitions, de private equity, de financement, de marchés de capitaux et d'arbitrage international du cabinet. L’équipe conseille de grands fonds de private equity et de grandes entreprises, ainsi que des banques. Elle est récemment intervenue dans de nombreuses opérations importantes ; elle a ainsi assisté Verallia lors de son introduction en bourse pour un montant de 3,5 milliards d'euros. L’équipe a également été impliquée dans un dossier complexe pour le compte de la Chambre de Commerce de Lyon mêlant des problématiques fiscales de droit public et de droit privé. Enfin, le cabinet assiste ses clients dans la gestion de dossiers de contrôles et litiges fiscaux. Niels Dejean  qui dirige la pratique, Anne-Sophie Maes (counsel) et le collaborateur  Charles Filleux-Pommerol sont fortement recommandés.

Responsables de la pratique:

Niels Dejean

Autres avocats clés:

Anne-Sophie Maes; Charles Filleux-Pommerol

Les références

«Une équipe d’experts apporte une forte valeur ajoutée. Niels Dejean et Anne-Sophie Maes sont des individus remarquables tant sur le plan professionnel qu’humain. Ce sont de véritables partenaires.

‘Un service de premier ordre sur le plan technique (conseils techniques solides, travail très granulaire). Bon rapport qualité prix.’

«Niels Dejean. Des conseils très techniques, très granulaires, très forts.

«Excellent dans leur domaine d’expertise. L’équipe est toujours disponible et réactive et leurs conseils sont vraiment dans le très haut de gamme sur le marché parisien et français.

«Niels Dejean est l’un des rares partenaires fiscaux sur le marché français à être un fiscaliste très fort et solide avec une très bonne expérience en matière juridique et de droit des sociétés. Anna-Sophie Maes est également une forte experte en fiscalité ».

Principaux clients

Altice

Coca Cola

Sagemcom

Trail Capital

Florac

Siparex

CCI Lyon

Schneider Electric

Société Générale

Constellium

Verallia

Principaux dossiers

  • Conseil de LBO France sur les aspects fiscaux de l’acquisition de la participation majoritaire dans le groupe Dutscher.
  • Conseil d’ALD Automotive dans le cadre de la création d’une joint-venture avec Ford dédiée à fournir de nouvelles solutions intégrées de location et de gestion de flotte à travers l’Europe sous le nom de Ford Fleet Management.
  • Conseil de Verallia sur les aspects fiscaux de l’introduction en bourse et des restructurations pré-IPO ainsi que sur les problèmes d’offre aux employés déclenchés par l’introduction en bourse.

Arsene

Arsene est l’un des premières boutiques fiscales de France. Le cabinet dispose d'un panel très complet d’expertises lui permettant de traiter l’ensemble des problématiques fiscales transactionnelles et de conseil, comprenant la fiscalité des sociétés, les prix de transfert et les questions de TVA. Le cabinet est régulièrement impliqué dans de grandes opérations immobilières, de LBO et de fusions-acquisitions. Il a notamment accompagné le Laboratoire Filorga lors de son acquisition par Colgate-Palmolive. L'associé gérant  Denis Andres est hautement recommandé, ainsi que  Frédéric Donnedieu de Vabres. Sont également des intervenants de premier plan : Alexandre Rocchi et Brice Picard pour la fiscalité des sociétés ; ainsi que  François LugandFranck Llinas et Stéphanie Hamis pour la fiscalité immobilière.  Antoine Glaize dirige la pratique de prix de transfert du cabinet et du réseau Taxand. L'experte en TVA  Nathalie Habibou a été associée en janvier 2020.

Responsables de la pratique:

Denis Andres

Les références

«Les connaissances précises de Patrice Corbin de Grandchamp et d’Alain Recoules en font tous deux des partenaires incontournables.

«Je suis très satisfait de leurs services. Les gens d’Arsene avec qui je travaille sont innovants et réactifs. ‘

Principaux clients

KILOUTOU

ACCENTURE

BLABLACAR

SANOFI

EQT PARTNERS

LEROY MERLIN

LVMH

KERING

SAP FRANCE

PERNOD RICARD

TEREOS

CASINO

AUCHAN

ARGOS WITYU

ARDIAN

AIR FRANCE

CARREFOUR

SYSTRA SA

HAMMERSON PLC

M6

Principaux dossiers

  • Conseil de Kiloutou sur les aspects fiscaux du refinancement d’un emprunt avec une nouvelle double tranche d’obligations à haut rendement de 820 M €.
  • Conseil du Laboratoire Filorga dans le cadre de l’opération d’achat d’actions par Colgate-Palmolive.
  • Conseil de GIC dans le cadre de l’acquisition de l’actif Tour PB6 à La Défense.

Ashurst LLP

Dirigée par Emmanuelle Pontnau-Faure,  la pratique fiscale d'Ashurst LLP est axée sur la fiscalité transactionnelle. L'équipe fiscale fournit un soutien stratégique aux départements du cabinet spécialisés dans les domaines de l'immobilier, de la finance, des marchés obligataires et du droit des sociétés pour la structuration de leurs opérations. L’équipe affiche notamment une solide expertise en matière de fiscalité immobilière. Elle a été impliquée récemment sur la structuration de grandes opérations dans les secteurs de la logistique, des bureaux et des infrastructures énergétiques ; parmi lesquelles l'acquisition et le financement d'une grande tour de bureaux à Paris-La Défense. L'équipe est aussi dernièrement intervenue dans le domaine des marchés de capitaux obligataires.

Responsables de la pratique:

Emmanuelle Pontnau-Faure

Les références

«Emmanuelle Pontnau-Faure et Solène Guyon sont réactives et très expérimentées.

«Toujours disponible et une équipe très compétente.

Principaux clients

Loxam

Omnes Capital

CVC Crédit

Blackrock Credit

Barclays

LGT Private Debt France

Crédit Agricole Assurances

Predica

Principaux dossiers

  • Conseil de Knight Frank Investment Management dans le cadre de l’acquisition de 450 millions d’euros d’un portefeuille de trois entrepôts en France, au Royaume-Uni et en Espagne exploités par Amazon.
  • Conseil de Dexia sur les billets sécurisés jusqu’à 68 Md € émis par les États de France et de Belgique – USNTM (jusqu’à 20 Md $) et ENTM (jusqu’à 45 Md €).
  • A conseillé BGC sur la réorganisation intragroupe en vue d’opérer en Europe après le Brexit.

Dechert LLP

Dirigée par Sabina Comis, l'équipe de Dechert LLP assiste de prestigieux fonds de private equity dans la gestion de leurs dossiers stratégiques, couvrant les opérations de LBO et de gestion d'actifs. L’équipe s’est récemment illustrée par son implication dans plusieurs opérations jumbo de LBO, telles que l'acquisition d'Elsan Group par KKR pour un montant de 3 milliards d'euros. L’équipe assiste aussi ses clients sur la structuration du carried interest et en matière de création de fonds. Le collaborateur senior  Etienne Bimbeau est aussi recommandé.

Responsables de la pratique:

Sabina Comis

Autres avocats clés:

Etienne Bimbeau

Les références

«Une connaissance inégalée du secteur du private equity.

«Haute disponibilité et qualité des conseils.»

«Une très forte expertise technique, un engagement très fort et une très bonne approche personnelle.

«Sabina Comis et Etienne Bimbeau ont une approche directe et la capacité de simplifier les choses complexes. Leur plus grand atout est leur grande expertise technique.

«Attitude réfléchie et orientée vers les solutions.

«Forte implication et capacité à travailler dans un environnement international; haute disponibilité et communication efficace. »

“Compétence, disponibilité, efficacité et pragmatisme!”

«Sabina Comis est toujours disponible et Etienne Bimbeau est également très réactif. Sabina est très pointue en droit fiscal et possède également une bonne compréhension des affaires.

«Forte proactivité et conseils techniques approfondis. L’équipe est dédiée à ses clients, extrêmement réactive et créative. ‘

«Sabina Comis a fait preuve d’un engagement exceptionnel, d’un travail acharné et a fourni des conseils très pointus pour éviter les situations délicates. Elle est créative et possède de très fortes capacités de négociation. Elle met toujours ses clients au premier plan dans la défense de leurs intérêts.

«Entièrement dévoué, hautement professionnel, entièrement fiable; l’équipe fiscale est exceptionnelle. Leur connaissance du marché et leur technicité les rendent uniques parmi les cabinets d’avocats.

La connaissance de «Sabina Comis» est plus qu’un plus. Avec sa connaissance de l’industrie, cela fait d’elle une conseillère fiscale unique. Nous travaillons également avec Etienne Bimbeau, qui est excellent.

«Une connaissance exceptionnelle du droit fiscal en France et en Europe, avec un large accès aux ressources, et un sens des affaires clair pour présenter les faits de manière équilibrée; des recommandations ou des arguments clairs pour aider les clients à prendre une décision claire.

«Sabina Comis est largement reconnue comme la meilleure dans son domaine: conseil en structuration fiscale pour les sociétés de private equity en France. Elle est également bien équilibrée dans ses recommandations, déconseillant les risques excessifs. Etienne Bimbeau est également excellent.

«Nous sommes impressionnés par la qualité technique et la profondeur de l’analyse de cette équipe. Nous apprécions particulièrement la réactivité et la disponibilité de l’associée principale Sabina Comis qui a construit autour d’elle une équipe de qualité et partagé sa vision du métier. ”

«Sabina Comis et ses collaborateurs allient une parfaite maîtrise des disciplines connexes, à savoir la création de fonds et la fiscalité, une expertise unique sur le marché français, c’est un atout majeur pour nous.

Principaux clients

KKR

ArchiMed

Compagnie du Ponant

Mérieux Equity Partners

Caravelle

Groupe Artemis – Financière Pinault

Blisce – Alexandre Mars

Rothschild Martin Maurel

Edmond de Rothschild Private Equity (France)

Johnson & Johnson

17 Capital

Quilvest

Principaux dossiers

  • Conseil de Kohlberg Kravis Roberts (KKR) sur la structuration fiscale du rachat par effet de levier de l’acquisition du groupe Elsan auprès de CVC Partners.
  • Conseil d’ArchiMed sur la cession partielle de Polyplus-transfection à Warburg Pincus ainsi que sur son réinvestissement, aux côtés de Warburg Pincus, dans le groupe Polyplus.
  • Conseil de Mérieux Equity Partners dans le cadre du cinquième LBO sur Ceva Santé Animal.

Deloitte | Taj

Deloitte | Taj est un excellent cabinet dans le domaine du droit fiscal. Il dispose de larges effectifs, lui permettant de fournir une gamme complète de services : fiscalité transactionnelle, fiscalité internationale, prix de transfert, fiscalité indirecte, R&D et contentieux fiscal. Le cabinet assiste régulièrement de grands fonds d'investissement sur la réalisation des due diligence fiscales et la structuration des larges opérations de private equity. Se distinguent dans l’équipe : l’associée gérante Sophie Blégent-Delapille; Arnaud Mourier qui dirige la pratique fiscale de fusions-acquisitions; Grégoire de Vogüé qui dirige la pratique de prix de transfert ;  Thomas Perrin qui est à la tête du département de fiscalité des sociétés ;  Vanessa Irigoyen qui est une référence pour la fiscalité indirecte; et  Christina Melady qui gère la pratique global employer services.

Responsables de la pratique:

Sophie Blégent-Delapille; Thomas Perrin; Vanessa Irigoyen; Christina Melady

Autres avocats clés:

Arnaud Mourier

Principaux clients

Eurofiber

Cinven

KKR

Kyocera Document Solutions Inc.

FCA Bank

BIC

Firmenich

The Anticip Group

Invesco Real Estate

Principaux dossiers

  • Conseil d’Eurofiber dans le cadre de son acquisition dans un contexte de construction de l’opérateur français de fibre Eurafibre en vue d’étendre ses activités sur le marché français.
  • Conseil de Cinven dans le cadre de l’acquisition auprès d’Apax de l’Université INSEEC, un groupe international d’écoles prestigieuses comptant plus de 25 000 étudiants.
  • A conseillé KKR sur la diligence raisonnable des fournisseurs fiscaux suite à la victoire de GBL à l’enchère pour Webhelp et à son remplacement de KKR en tant qu’actionnaire de la société.

Dentons

Dentons est pourvu d’une large équipe, capable de couvrir un large éventail de problématiques fiscales. Le cabinet possède une solide expertise transactionnelle ; il assiste de grandes entreprises, de grands fonds et de grandes compagnies d’assurances dans la structuration d’opérations immobilières, de fusions-acquisitions et de private equity, de moyenne et grande dimensions. L'équipe est ainsi intervenue en 2020 sur la structuration d'une opération emblématique de fusions-acquisitions cotée, et a accompagné un grand fonds de private equity dans un deal LBO jumbo. Avec la crise de la Covid-19, une partie de l’activité fiscale du cabinet a consisté à accompagner des entreprises sur des restructurations fiscales, des opérations de fusions-acquisitions distressed et dans la gestion de problématiques de prix de transfert. L’équipe fiscale a enfin été consultée par une clientèle britannique et irlandaise pour traiter des questions relatives au Brexit. Le contentieux est également pris en charge. La pratique est dirigée par  Gianluca Calisti et fait aussi participer  Sandra Hazan et Jessie Gaston qui sont fortement recommandées. Interviennent aussi : Jérôme Le Berre et Julien Le Guyader.

Responsables de la pratique:

Gianluca Calisti

Autres avocats clés:

Sandra Hazan; Jessie Gaston; Jérôme Le Berre; Julien Le Guyader

Les références

«Les conseils sont efficaces, pragmatiques et nous pouvons nous fier à la compréhension de Dentons du processus de garantie et d’indemnisation. L’équipe est également capable de respecter des horaires difficiles.

«Jessie Gaston est pragmatique, réactive et fiable.

«Jessie Gaston est une solide avocate en fiscalité qui comprend bien nos besoins, est au fait de l’évolution du marché et est toujours accessible. Ses compétences en communication sont exceptionnelles, parallèlement à ses capacités linguistiques (parfaitement maîtrisées en anglais, français et espagnol).

«Sandra Hazan se démarque. C’est une grande professionnelle, avec un grand dévouement envers les clients, ouverte aux partenariats et à l’innovation. Aussi une personne formidable sur une base personnelle.

Principaux clients

Intermarché / ITM Entreprises

Enbridge

Maybourne Hotels

Tokio Marine HCC

KKR

AIG

Liberty Mutual

Essling Expansion

Verdoso

Bouygues Immobilier

Al Duwaliya

Deka Immobilien

MHC/Croe Suisse

LRC Goup

Nalys

Pechel Industries

Katara Hospitality

PALLADIUM/PAPILLON

Groupe Foncière du Rond-Point

SUPREME

Principaux dossiers

  • Conseil des hôtels de Maybourne dans le cadre de la structuration de sa participation en joint-venture dans le Vista Palace Hotel (220 M €).
  • Accompagnement du groupe ITM (Intermarché) dans la revue de sa politique globale de prix de transfert et la rédaction de la documentation des prix de transfert y relative (fichier maître et fichiers locaux)
  • Assistance à MHC dans le cadre d’un différend qui a abouti à une décision historique en faveur de CROE SUISSE sur la cession d’actifs de valorisation par les entreprises.

DLA Piper

DLA Piper dispose d'une équipe solide et expérimentée, affichant une excellente expertise dans le secteur du private equity où elle agit principalement pour des fonds d’investissement. Le cabinet abrite l'une des équipes les plus capées du marché en matière de structuration de fonds. Dans le domaine transactionnel, l'équipe fiscale travaille en étroite collaboration avec le département corporate du cabinet pour assister des fonds d'investissement ou le management dans des opérations de moyenne et grande envergures. Enfin, le cabinet dispose d'une solide expertise de fiscalité immobilière, à laquelle font appel des acteurs de premier plan tels qu’Axa REIM, Real IS et AEW.  Fanny Combourieu dirige la pratique du cabinet, à laquelle contribuent également les très réputés Sylvie Vansteenkiste (senior counsel) et Raphaël Béra. Gwenaël Kropfinger (counsel) mérite également une mention.

Responsables de la pratique:

Fanny Combourieu

Autres avocats clés:

Sylvie Vansteenkiste; Raphaël Béra

Les références

« Th anks à son approche multidisciplinaire, DLA Piper a pu nous offrir un soutien complet. »

«Excellente connaissance de l’environnement fiscal dans le secteur du capital-investissement. Un aperçu approfondi de la façon dont la réglementation a évolué au fil des ans donne beaucoup de valeur à l’équipe fiscale de DLA.

«Raphaël Béra donne des conseils de grande valeur: il est très compétent.

Principaux clients

21 Invest

Abénex

Access Capital Partners

Advent

AEW

Afflelou

Albarest

Alcopa

Andera Partners

Antin Infrastructure Partners

Apax Partners

Ardian

Ares

Artémis/Financière Pinault

Aviva

AXA REIM

Barings

BlackFin Capital Partners

BNP Paribas Agility Capital

Bpifrance

Bridgepoint

Cain International

Carlyle

Cathay Capital

Cerea

Ekkio

Eurazeo PME

Generali

Harbert Management Corporation

Impact Partners

Jasmin Capital

Kepler Cheuvreux IFE

LBO France

MML Capital Partners

Naxicap

Newell

Norges

PAI Partners

Pierre Fabre

Real IS

Rothschild & Co (Five Arrows)

Sagard

Société Générale

Sofinnova

Sparring Capital

TempoCap

Tikehau

Wendel

Principaux dossiers

  • Conseil du groupe Carlyle dans le cadre de son investissement dans le groupe Euro Techno Com (le groupe ETC).
  • Conseil de Real IS dans le cadre de l’acquisition par leur fonds immobilier BGV VII Europa d’un ensemble immobilier composé de trois immeubles de bureaux, situé à Lyon (Quai Perrache – Immeubles Convergence).
  • Conseil d’Antin Infrastructure Partners dans le cadre de la structuration d’Antin Infrastructure Partners IV pour 6,5 Md €.

Ernst & Young Société d'Avocats

Ernst & Young Société d'Avocats dispose de ressources fiscales remarquables grâce à sa très large équipe. Le cabinet abrite une gamme complète d'expertises, couvrant la fiscalité des sociétés, la fiscalité transactionnelle, la fiscalité internationale et les prix de transfert, ainsi que la fiscalité indirecte et les questions de transformations technologiques fiscales. Dans le domaine de la fiscalité transactionnelle, le cabinet affiche une expertise de haut niveau qui participe à la réalisation de due diligence ou à la structuration de grandes opérations de private equity et de fusions-acquisitions. Se distinguent particulièrement au sein de l’équipe : l’associé gérant du cabinet Lionel Benant, Cédric Devouges, Matthieu Autret et  Benjamin Pique pour la fiscalité transactionnelle;  Eric Verron, who heads the international tax services department; Xavier Dange qui est en charge de la pratique de fiscalité d’entreprise; Benoit Gabelle qui codirige la pratique des prix de transfert;  Gwenaelle Bernier qui est à la tête du département de technologie fiscale et de transformation; et Jean-David Vasseur qui gère la pratique de fiscalité indirecte. Anne-Laure Drouet a rejoint De Pardieu Brocas Maffei en janvier 2020.

Responsables de la pratique:

Lionel Benant; Cédric Devouges; Matthieu Autret; Eric Verron; Xavier Dange; Benoit Gabelle; Gwenaelle Bernier; Jean-David Vasseur

Principaux clients

AccorInvest

Ardian

Astorg

BC Partners

Cap Gemini

CVC Capital Partners

Danone

LVMH

Michelin

PAI Partners

Pernod Ricard

Total

Vinci

Vivendi

Principaux dossiers

  • Conseil d’AccorInvest sur les aspects fiscaux de l’acquisition d’Orbis Group pour 1,1 Md €.
  • Conseil d’Astorg sur les aspects fiscaux de l’acquisition d’eRT pour 4 milliards d’euros.
  • Conseil de CVC Capital Partners sur les aspects fiscaux de l’acquisition de Linde et Praxair pour 3,3 milliards d’euros.

Gibson Dunn

La pratique fiscale de Gibson Dunn est axée sur l’accompagnement des grands fonds d'investissement et des grandes sociétés dans la gestion de leurs problématiques complexes de fiscalité transactionnelle. L’équipe fiscale a récemment été impliquée dans d'importantes opérations de fusions-acquisitions et de private equity. Elle est aussi sollicitée pour intervenir aux côtés de l’excellente pratique de retournement d’entreprises du cabinet, pour traiter les aspects de droit fiscal de dossiers de restructuration de dettes de grande envergure (tels que Solocal et Technicolor). L’équipe traite enfin des dossiers de fiscalité immobilière, y compris au contentieux. Le duo de tête est composé du très réputé  Jérôme Delaurière et de l’associé spécialiste du corporate et de droit fiscal  Ariel Harroch.

Responsables de la pratique:

Jérôme Delaurière; Ariel Harroch

Principaux clients

Groupe La Poste / Docaposte

RedBird Capital Partners, LLC

Banque Française Mutualiste

SoLocal

Hologic, Inc.

Bpifrance Investissement

Ad Hoc Group of Secured Lenders to Technicolor

Eaton Corporation

EuropaCorp.

Ah Hoc Group of Secured Lenders to CNIM

Principaux dossiers

  • Conseil de SoLocal, société cotée sur Euronext Paris spécialisée dans la publicité et le marketing digital, dans le cadre de sa restructuration dette / fonds propres.
  • Conseil de RedBird Capital Partners dans le cadre de son acquisition d’une participation majoritaire dans Toulouse Football Club.
  • Conseil des créanciers, groupe ad hoc de prêteurs garantis, dans le cadre de la formulation, de la négociation et de la mise en œuvre de la restructuration du passif de Technicolor SA et de ses filiales.

Goodwin

Goodwin abrite l'une des pratiques du marché parmi les plus respectées pour la gestion d’opérations et les dossiers de création de fonds dans le domaine du private equity. L'équipe fiscale assiste des fonds de premier plan sur la structuration d’opérations de LBO mid-cap et de capital développement traitées par le cabinet. Elle est aussi impliquée sur la création de fonds equity et de dettes (de taille moyenne jusqu’aux fonds jumbo). A noter, l’activité fiscale de private equity bénéficie du solide réseau international du cabinet dans ce domaine. L’équipe a aussi étendu son champ d’intervention à la gestion des aspects fiscaux des opérations immobilières et  de restructuration de dettes suite aux recrutements récents d’associés spécialisés dans ces matières. La très réputée Marie-Laure Bruneel dirige la pratique, à laquelle participe également  Charles-Henri de Gouvion Saint-Cyr qui est recommandé.

Responsables de la pratique:

Marie-Laure Bruneel

Autres avocats clés:

Charles-Henri de Gouvion Saint-Cyr

Les références

«Marie-Laure Bruneel possède une solide expertise et a su répondre à toutes les questions très spécifiques posées.

«Marie-Laure Bruneel est très professionnelle et connaît très bien notre métier. Elle sait aussi être disponible pour nous aider chaque fois que nous avons besoin de ses services.

«Une capacité à transformer les questions complexes en choses simples sans faire de raccourcis dangereux. Une bonne approche didactique et la validation de chaque affirmation par une recherche documentaire est très rassurante.

«Équipe réactive; très bon niveau technique; disponible.’

«Marie-Laure Bruneel est très réactive et prend position sur les questions posées. Elle est également ouverte à partager ses connaissances.

Principaux clients

Ace Management

Acrelec

Ares Management Corporation

Andera Partners

Artemid

Committed Advisors

EMZ Partners

Equistone Partners Europe

Exxelia

Hayfin Capital Management

Ipackchem

Jeito Capital

Keensight Capital

LFPI Gestion

Lion Capital

NiXEN Partners

Parquest Capital

Principaux dossiers

  • Conseil d’Equistone Partners Europe dans le cadre d’une structuration fiscale complexe dans le cadre de l’acquisition LBO de Sateco auprès de la société française de Private Equity Naxicap Partners.
  • A conseillé Hayfin sur les aspects fiscaux du refinancement unitranche du groupe Interflora, chaîne française de distribution de fleurs soutenue par les sociétés de Private Equity LFPI et Montefiore depuis 2015.
  • Conseil du Groupe LFPI sur les aspects fiscaux du contexte du rapprochement d’Eductive, prestataire privé français de l’enseignement supérieur et professionnel, et du groupe Réseau GES, le réseau français de l’enseignement supérieur.

Herbert Smith Freehills LLP

La pratique fiscale d’Herbert Smith Freehills LLP est axée sur les opérations de fusions-acquisitions. L’équipe traite les aspects de due diligence et de structuration fiscale des opérations, dans lesquelles elle intervient aux côtés de l'équipe corporate du cabinet. Elle s’est illustrée par son implication dans plusieurs transactions récentes de grande d'envergure, dont l'OPA menée par Capgemini sur Altran Technologies pour un montant de 5 milliards d'euros. L'équipe fiscale travaille aussi en étroite coordination avec le département de banque et finance du cabinet sur des opérations de financement d’acquisition, de financement de projets et de titrisation. Enfin, l'équipe est très compétente en fiscalité immobilière et a développé une expertise particulière dans la gestion de dossiers fiscaux africains. Bruno Knadjian qui dirige la pratique, est fortement recommandé.

Responsables de la pratique:

Bruno Knadjian

Les références

«L’approche pratique et la disponibilité des membres de l’équipe du cabinet vous permettent de comprendre et de vous sentir à l’aise avec des sujets fiscaux pas si courants au niveau local ou international.

«Proactivité, rétroaction rapide et fiabilité; Bruno Knadjian les fournit tous.

»Bruno Knadjian répond de manière exhaustive, précise et qualifiée. Il est très à l’aise avec les structures fiscales foncières en France. ”

«Bruno Knadjian a une grande culture fiscale générale, mais il est aussi un« avocat d’affaires », ce qui n’est pas courant dans le monde de la fiscalité. Il est flexible dans ses analyses, s’adapte et comprend immédiatement les enjeux commerciaux d’un dossier et possède de remarquables capacités de synthèse.

«Bruno Knadjian et son équipe trouvent des solutions. Ils évaluent les risques, mais permettent aux clients d’atteindre des objectifs exigeants avec rigueur et grande technicité.

«Bruno Knadjian est un avocat extrêmement pratique qui écoute et comprend les problèmes sous tous leurs aspects et implications. Il a une technique rigoureuse et permet de résoudre les défis de manière efficace. Il y a de la magie dans cette équipe et en particulier chez Bruno.

Principaux clients

Air Liquide

Altran Technologies

Boluda

Cellnex Telecom

EssilorLuxottica

Green Investment Group

Groupe SEB

La Française Real Estate

MCA Group

Oracle France

Stago

Principaux dossiers

  • Conseil d’Altran Technologies dans le cadre de l’offre publique d’achat amicale initiée par Capgemini sur 100% de son capital et des droits de vote, y compris l’assistance sur les aspects fiscaux.
  • Conseil de la société espagnole Cellnex Telecom, premier opérateur européen d’infrastructures de télécommunications sans fil, dans le cadre de son acquisition de 4 milliards d’euros des tours de télécommunications d’Iliad en France, en Suisse et en Italie.
  • Conseil du groupe ENGIE dans le cadre de son acquisition du groupe Renvico, qui développe et exploite des parcs éoliens en France et en Italie, y compris sur les aspects fiscaux.

Hogan Lovells (Paris) LLP

Hogan Lovells (Paris) LLP ’s est très solide dans le domaine de la fiscalité transactionnelle. L'équipe fiscale, qui collabore souvent aux côtés des départements spécialisés en droit des sociétés, en financement et en immobilier, intervient sur une large gamme d’opérations dans les domaines des fusions-acquisitions, du private equity, du financement et de l’immobilier. L’équipe est souvent impliquée dans des opérations internationales. Elle assiste de grandes entreprises et des fonds d'investissement français et internationaux, ainsi que de grandes banques françaises. Xenia Legendre dirige la pratique, à laquelle contribuent  Ludovic Geneston et le counsel Laurent Ragot . A noter : fin 2020, l'équipe a accueilli un nouveau counsel en la personne de  Thomas Claudel (ex Latham & Watkins ).

Responsables de la pratique:

Xenia Legendre

Autres avocats clés:

Ludovic Geneston; Laurent Ragot

Les références

«L’équipe fiscale est très disponible et très réactive. Il démontre une forte capacité d’adaptation à l’environnement et aux contraintes des clients, quelle que soit la taille de la structure du client.

Principaux clients

Activa Capital

Akiem Group

Andera Partners

Apax Partners Development

Azulis Capital

BNP Paribas

Cathay Capital

Chequers Partenaires

Crédit Agricole CIB

Crédit Industriel et Commercial

Crédit Lyonnais

Groupe ADP

Groupe Bardot

ING

JP Morgan

MBO Partenaires

Opel Vauxhall Finance and BNP Paribas

Principaux dossiers

  • Conseil du Groupe Bardot dans le cadre de la signature d’un accord avec le CHU de La Réunion pour l’installation de SWAC (Sea Water Air Conditioning) d’ici 2023.
  • Conseil d’Akiem Group, leader européen de la location de locomotives, dans le cadre de l’acquisition de l’activité de location de matériel roulant de Macquarie Europe Rail, comprenant 137 locomotives, 110 wagons et 46 trains.
  • Conseil du Groupe ADP dans le cadre d’un accord d’achat d’actions visant à acquérir une participation de 49% dans GMR Airports, un grand groupe aéroportuaire indien.

Kirkland & Ellis LLP

Lancé en avril 2019, le bureau parisien de Kirkland & Ellis LLP a recruté Nadine Gelli (ex De Pardieu Brocas Maffei ) au début de l’année 2020, dotant ainsi le cabinet d’une forte expertise fiscale. L'activité du bureau parisien de la firme américaine est entièrement axée sur le private equity et le conseil à des fonds d'investissement de premier plan. L'équipe fiscale intervient dans ce cadre sur les principales opérations traitées par le cabinet (qui figurent parmi les deals les plus importants du marché). Elle s’est récemment illustrée par son implication dans l’opération d'investissement réalisée par Continental Grain Company dans Ceva Santé Animale (le plus important LBO du marché français depuis 2005). L'équipe fiscale possède également une très forte expertise pour assurer la gestion des aspects fiscaux liés à des dossiers de restructuration de dettes. La collaboratrice senior  Sonia Bouaffassa apporte un important soutien.

Responsables de la pratique:

Nadine Gelli

Autres avocats clés:

Sonia Bouaffassa

Les références

«L’équipe est expérimentée en restructuration, notamment dans un contexte international, réactive et agréable.

«Nadine Gelli et Sonia Bouafassa sont expertes en matière fiscale, mais prennent en compte d’autres domaines clés dans le cadre d’une transaction. J’apprécie qu’ils ne se concentrent pas uniquement sur les questions fiscales ».

«Une aide et un accompagnement pratiques (pas seulement théoriques), une approche pratique et une réactivité sont les qualités clés que j’attends d’un fiscaliste et c’est ce que j’ai trouvé avec Nadine Gelli au sein de l’équipe fiscale de Kirkland & Ellis. Elle est capable de livrer des résultats de la manière la plus efficace avec un sens incomparable de la proactivité. C’est comme si elle faisait partie de notre équipe! On se sent en sécurité quand elle est à bord. J’ai beaucoup appris avec Nadine car elle a toujours à cœur de fournir des explications faciles à obtenir pour les praticiens non fiscaux, tout en traitant de sujets complexes.

«Nadine Gelli est, à mon avis, l’une des meilleures fiscalistes dans son domaine en Europe. Sa proactivité et son approche pratique sont exceptionnelles. Avec Nadine, je sais que le travail avancera et que le résultat sera là. En travaillant avec Nadine, on pourrait croire que les sujets fiscaux les plus complexes sont en fait faciles à aborder.

«Nadine Gelli possède de formidables qualités relationnelles, une bonne connaissance de nos atouts sous-jacents, une grande disponibilité, une réactivité, des conseils avisés avec des réponses claires et très précises.

«Créativité, réactivité.»

“Toujours à la recherche de solutions alternatives qui peuvent satisfaire toutes les parties.”

«La pratique fiscale de Nadine Gelli est sophistiquée. Elle traite toutes les questions fiscales de manière excellente. ”

«Nadine Gelli et son équipe sont orientées client, traitent les sujets de manière pragmatique et prennent en compte les contraintes opérationnelles de l’entreprise. Ils sont réactifs et apportent des réponses sur mesure. ”

«Nadine Gelli est très attentive aux besoins de ses clients, les tient bien informés et est très capable d’expliquer les problèmes de manière à permettre une prise de décision efficace.

«De très fortes compétences fiscales et une forte capacité à saisir rapidement la dynamique interne afin de fournir des services haut de gamme et personnalisés.

«Nadine Gelli est une partenaire de terrain qui essaie vraiment de comprendre les préoccupations des clients pour mieux défendre leurs intérêts. Elle possède une grande expertise en fiscalité internationale et française, apportant une forte valeur ajoutée à ses analyses.

«Sonia Bouaffassa, associée senior, est une manager très efficace qui complète l’expertise de Nadine et apporte de la valeur sur les aspects fiscaux français.

Principaux clients

Warburg Pincus

Continental Grain Company

JC Flowers

Financière CEP

Technicolor SA

CHG Participations

Arc

Principaux dossiers

  • A assisté Technicolor dans ses efforts de restructuration et de refinancement, en étroite collaboration avec le conseil en restructuration existant de Technicolor en France.
  • Conseil des cédants JC Flowers et CHG Participations aux côtés d’un autre cabinet dans le cadre de la cession de 1,3 Md € du groupe Financière CEP à Bridgepoint.
  • Conseil de Continental Grain Company dans le cadre de son investissement de 5 M € dans Ceva Santé Animale.

Lacourte Raquin Tatar

Lacourte Raquin Tatar est doté d'une des équipes leaders du marché pour le traitement des dossiers de fiscalité immobilière. L’équipe fiscale assiste des investisseurs et des promoteurs français et anglo-saxons de premier plan, dans la structuration de leurs investissements immobiliers. Unibail-Rodamco-Westfield est l'un des grands clients de la pratique qui mandate régulièrement le cabinet pour l’assister lors de l'acquisition d’importants portefeuilles d'actifs commerciaux. L'équipe fiscale, qui intervient à la fois de manière autonome et en collaboration avec l’excellent département immobilier du cabinet, a récemment été impliquée dans de grandes opérations de vente et d’acquisition portant sur des immeubles de bureaux, comme la vente du futur siège social d'Engie.  Jean-Yves Charriau est incontournable dans le domaine de la fiscalité immobilière. Il dirige la pratique fiscale aux côtés de  Julien Souyeaux et David Sorel. Le trio de tête est notamment secondé par la counsel Sophie Duboy-Maurel.

Responsables de la pratique:

Jean-Yves Charriau; Julien Souyeaux; David Sorel

Autres avocats clés:

Sophie Duboy-Maurel

Les références

«Julien Souyeaux est disponible et à l’écoute pour expliquer clairement les enjeux fiscaux.

«Équipe hautement expérimentée; une véritable référence sur le marché parisien; excellente expertise. ‘

«Jean Yves Charriau est une référence sur le marché parisien, il est toujours disponible et apporte des solutions innovantes. L’avocate Sophie Duboy-Maurel est une excellente professionnelle qui a une bonne compréhension de l’activité des fonds immobiliers et des enjeux clients.

Principaux clients

Vinci Immobilier

Allianz Group

Poste Immo (La Poste Group)

Axa

Unibail-Rodamco-Westfield

Ivanhoé Cambridge

JP Morgan Asset Management

Tishman Speyer

Aermont Capital LLP

Lasalle Investment Management

MCS & Associés

Blackrock

Immobel

Groupama Immobilier

Quartus

Antin Infrastructure

Principaux dossiers

  • Conseil d’Unibail-Rodamco-Westfield dans le cadre de la création d’un partenariat stratégique avec Crédit Agricole Assurances et La Française, auquel sera transféré un portefeuille de cinq centres commerciaux français d’une valeur de 2 Md €.
  • Conseil de Swiss Life Asset Managers France dans le cadre de la signature des promesses de cession du futur siège social d’Engie à La Garenne-Colombes.
  • Conseil de Groupama Immobilier dans le cadre de la signature d’un BEFA et d’un CPI pour la construction de The Link, futur siège social de Total dans le quartier financier de Paris – La Défense.

LPA-CGR avocats

LPA-CGR avocats dispose d’une large équipe, capable d’offrir une gamme diverse d’expertises. La pratique fiscale est particulièrement reconnue dans le domaine de la fiscalité immobilière ; l’équipe fiscale assistant des investisseurs dans les grandes opérations traitées par le cabinet – elle a récemment été impliquée dans plusieurs deals majeurs portant sur des immeubles de bureaux. La pratique fiscale est également très experte dans la gestion des aspects fiscaux liés aux opérations d'investissement et de financement touchant aux grands projets français d'énergies renouvelables. Enfin, l’équipe traite les problématiques fiscales liées aux deals de fusions-acquisitions et assiste régulièrement des start-ups dans des opérations de capital-risque et de capital développement.  Sandra Fernandes , qui dirige la pratique, est particulièrement recommandée pour les dossiers de fiscalité immobilière. Participent également à la pratique :  Bertrand Galvez, Martine Blanck-Dap qui assiste une clientèle privée, et Mathieu Selva-Roudon. Jacques-Henry de Bourmont a rejoint Jeantet en 2020.

Responsables de la pratique:

Sandra Fernandes

Autres avocats clés:

Bertrand Galvez; Martine Blanck-Dap; Mathieu Selva-Roudon

Les références

«L’équipe est vraiment proactive et peut revendiquer une solide expérience dans les problématiques immobilières. Je les proposerais définitivement à mes pairs.

«Sandra Fernandes est une excellente conseillère avec une excellente connaissance et expérience sur tout sujet lié au secteur immobilier et une compréhension approfondie des aspects réglementaires, juridiques et commerciaux. Elle apporte un soutien important sur les aspects fiscaux directs et indirects, couvrant également les implications fiscales transfrontalières.

«Le cabinet est très réactif et précis, tant pour les démarches préliminaires que pour des sujets très spécifiques. Parfaite connaissance de l’immobilier. ‘

«Sandra Fernandes est très professionnelle dans ses analyses autant que dans les négociations. Elle est pointue, précise et pédagogique. De plus, c’est une personne avec laquelle il est facile de travailler et une négociatrice. ”

«La société dispose d’un large éventail de capacités dans tous les secteurs de l’immobilier, y compris la fiscalité, la planification et le financement bancaire. Ils travaillent bien en partenariat avec leur correspondant allemand. »

“ Sandra Fernand considère ses clients comme extrêmement importants pour elle et trouve le temps d’expliquer des questions complexes. Elle a fait preuve de dévouement pour superviser des transactions complexes et difficiles. Elle est très douée pour respecter les délais et les devis. Grâce à ses connaissances techniques, les relations avec d’autres conseillers fiscaux donnent l’impression que vous n’obtenez pas une vue d’ensemble complète.

Principaux clients

ABERDEEN STANDARD INVESTMENTS

BARINGS REAL ESTATE

PRIMONIAL – BOUYGUES IMMOBILIER

AAREAL BANK AG

LA BANQUE DES TERRITOIRES

CALCIUM CAPITAL

BPIFRANCE

Principaux dossiers

  • Conseil d’Aberdeen Standard Investment dans le cadre de la vente de l’immeuble situé 9 rue du Faubourg St Honoré à Paris.
  • Accompagnement de Barings Real Estate dans l’acquisition et la structuration d’une plateforme logistique de 40 000 m2 sur la région toulousaine.
  • Conseil de Primonial Reim et Bouygues Immobilier dans le cadre de l’acquisition par Canal + de son futur siège social dans l’immeuble Sways dans le cadre d’un futur bail à l’état de réalisation.

Orrick Rambaud Martel

Orrick Rambaud Martel mène une forte activité fiscale transactionnelle et autonome. L’expertise du cabinet dans le domaine de la fiscalité transactionnelle est particulièrement reconnue. Elle est mise à contribution pour assurer la structuration d'opérations de fusions-acquisitions, de private equity et de financement traitées par le cabinet.  Anne-Sophie Kerfant et Charles Briand sont recommandés sur ces aspects. Parallèlement,  Laurent Olléon développe la pratique fiscale stand-alone du cabinet. Ancien membre du Conseil d'Etat, il a rejoint les rangs du cabinet en 2018. Il accompagne de grandes entreprises françaises, en conseil et en contentieux, dans le traitement de leurs problématiques complexes. Il les assiste notamment dans l'évaluation des risques fiscaux et des chances de succès liés à de possibles recours judiciaires intentés contre l'administration française. Il accompagne enfin ses clients lors de redressements et contrôles fiscaux et a récemment traité plusieurs dossiers portant sur des problématiques d’impôts locaux.

Responsables de la pratique:

Anne-Sophie Kerfant

Autres avocats clés:

Charles Briand; Laurent Olléon

Les références

«Fortes capacités techniques et innovantes.

«Ils répondent à toutes nos exigences professionnelles.»

«Anne-Sophie Kerfant et Olivier Vuillod ont absolument toutes les qualités que je recherche.

«La force d’Anne-Sophie Kerfant et de son équipe réside probablement dans leur culture fiscale transversale, allant de la transaction à la gestion d’actifs, en passant par le contentieux et le capital-risque.

«Anne-Sophie Kerfant est une avocate très brillante, réfléchie et innovante. Elle sait choisir la bonne solution et est une excellente stratège.

«Laurent Olléon a immédiatement trouvé sa place parmi les meilleurs fiscalistes de Paris et est très apprécié non seulement par ses collègues, mais aussi par ses clients.

«Leur motivation et leur créativité pour trouver des solutions, et non des problèmes, sont une force».

«Maître Laurent Olléon est un ancien rapporteur public au Conseil d’Etat. Il est techniquement très, très bon. De plus, il est extrêmement pédagogique ».

«Maître Olléon est très disponible.

Principaux clients

Carrefour

Danone

Hachette Livre

Veolia Environnement

Vivendi

Akiem

Dassault Systèmes

Axa-REIM France

BPCE Group

BT Group

Cisco Systems

DIF

Equinix Hyperscale 1 Holdings BV

montanSOLAR GmbH

Natixis

Société Générale

SNCF

Tenergie

Toulouse Football Club

Advanced Accelerator Applications

Advent International

Air Liquide

Assystem

BCBG Max Azria

Biom’Up

DRT

Dufour Yachts

Ferroglobe

Hivy

Kosc

Naturex

Nexeya

Renault

RTE

Wildenstein

Principaux dossiers

  • Représentation de Dassault Systèmes dans un litige majeur en fiscalité des entreprises.
  • Conseil de BPCE et Natixis en tant que co-arrangeurs sur les aspects transactionnels et fiscaux de l’opération publique RMBS de 1,125 Md € du Groupe BPCE.
  • A conseillé Cisco Systems sur les aspects fiscaux de son acquisition de ThousandEyes pour 1 milliard de dollars.

Paul Hastings LLP

Paul Hastings LLP possède une expertise fiscale de premier plan dans le domaine du private equity. L’équipe fiscale intervient régulièrement pour des fonds d’investissement ou le management sur la structuration de grandes opérations de LBO, en association avec l'équipe corporate du cabinet. L’équipe fiscale a récemment été impliquée dans plusieurs importantes opérations de LBO pour le compte de Keensight Capital, Astorg Asset Management, Equistone Partners Europe, ainsi que pour Amundi Private Equity et Bpifrance.  Allard de Waal , qui dirige la pratique, et son collaborateur senior Thomas Pulcini sont réputés pour leur grande expertise dans ce domaine. Parallèlement,  Thomas Pulcini are top names in the field. Through Bruno Leroy accompagne des entreprises internationales dans la gestion de leurs problématiques fiscales, notamment de prix de transfert, de R&D et de contrôles fiscaux. Il assiste aussi de grandes fortunes.

Responsables de la pratique:

Allard de Waal

Autres avocats clés:

Bruno Leroy; Thomas Pulcini

Les références

«Excellents partenaires et associés qui sont très attentifs, accessibles, disponibles et dotés d’une réelle gentillesse.

Principaux clients

Sipartech

Groupe Lafayette

Keensight Capital

Red Bull France

Arcmont Asset Management

GGB

Strapharm

Amundi Private Equity

A2MAC1

Bpifrance

Shire/Takeda

Socadif

Astorg Asset Management

Technetics

Equistone Partners Europe

Baxter

Fairbanks Morse

Principaux dossiers

  • Conseil de Sipartech et de son fondateur sur les aspects fiscaux de la prise de participation dans l’entreprise par Blackstone.
  • Conseil du Groupe Lafayette dans le cadre d’une opération de rachat par emprunt de Five Arrows.
  • Conseil de Keensight Capital dans le cadre des aspects fiscaux du rachat par emprunt de Sogelink Group.

Skadden, Arps, Slate, Meagher & Flom LLP

Dirigée par Thomas Perrot, l’équipe fiscale de Skadden, Arps, Slate, Meagher & Flom LLP possède une expertise de haut niveau pour la structuration des grandes opérations de fusions- acquisitions traitées par le cabinet, portant sur des sociétés cotées ou non cotées et de dimension nationale ou internationale. Le cabinet a récemment été impliqué dans plusieurs opérations de premier plan, telles que l'acquisition de Tiffany & Co par LVMH SE par le biais d'une fusion triangulaire inversée. La collaboratrice Margaux Lizé mérite également une mention.

Responsables de la pratique:

Thomas Perrot

Principaux clients

LVMH Moët Hennessy Louis Vuitton S.E.

Renault SA

Dassault Systèmes SE

Waypoint Capital

The Walt Disney Company – Disney Hachette Presse

F.I.L.A. Fabbrica Italiana Lapis ed Affini S.p.A. – ARCHES

Iliad

Lhoist

Becton Dickinson

Daimler

Silver Lake

Talend

Coty

DuPont

Eurazeo

Scor

Principaux dossiers

  • Conseil de LVMH sur tous les aspects fiscaux de l’acquisition, du financement et de l’intégration de Tiffany & Co.
  • Conseil de Dassault Systèmes sur la structuration et la négociation de sa fusion avec la société américaine Medidata.
  • Conseil d’Iliad dans le cadre de la création d’une joint-venture avec Digicel pour construire et exploiter un réseau télécom aux Antilles.

Weil, Gotshal & Manges LLP

L’équipe fiscale de Weil, Gotshal & Manges LLP  assure la structuration des opérations de fusions-acquisitions et de private equity gérées par la prestigieuse équipe corporate du cabinet. L’équipe fiscale s’est récemment illustrée par son assistance aux grands fonds d'investissement dans de grands deals LBO, dont plusieurs opérations se rangeant parmi les plus importantes du marché en 2020. Par ailleurs, l'équipe fiscale a conseillé l'État français lors de l'introduction en bourse de La Française des Jeux. Elle collabore enfin avec l’équipe de référence du cabinet dans le domaine du retournement des entreprises pour la gestion des aspects fiscaux de ses dossiers. Edouard de Lamy seul à la tête de la pratique fiscale du cabinet suite au départ de Stéphane Chaouat pour Quinn Emanuel Urquhart & Sullivan, LLP en octobre 2020, suivi quelques mois plus tard par celui du counsel  Alexandre Groult pour la même firme américaine.

Responsables de la pratique:

Edouard de Lamy

Principaux clients

Ardian

Ardian Infrastructure

Montagu Private Equity

Rothschild & Cie

3i

Antin Infrastructures

Parquest

Chargeurs SA

Infravia

Eurazeo

Ceva Santé Animale

Principaux dossiers

  • Advised Almaviva Group (portfolio company of Antin Infrastructure) on the acquisition of Cliniques Monceau and Turin.
  • Advised Parquest on the tax structuring of the acquisition of ADIT from Weinberg Capital.
  • Advising 3i on the tax structuring of the acquisition of Evernex from Carlyle.

White & Case LLP

White & Case LLP est doté d’une excellente expertise de fiscalité transactionnelle. L'équipe fiscale travaille aux côtés des autres équipes du cabinet, spécialisées en financement, droit des sociétés, immobilier et retournement d’entreprises, pour les assister sur la structuration de grandes opérations. L’équipe fiscale est récemment intervenue dans de nombreux deals de premier plan. Elle a notamment été impliquée sur la structuration d’un des plus importants LBO du marché aux côtés de Cobepa pour l’acquisition de Gerflor Group. L’équipe fiscale est également recommandée pour ses fortes compétences de fiscalité immobilière et pour la gestion des aspects fiscaux liés aux opérations distressed de fusions-acquisitions traitées par le cabinet. Le responsable de la pratique fiscale  Alexandre Ippolito et Estelle Philippi sont fortement recommandés. Norbert Majerholc a quitté le cabinet en décembre 2019 pour  Marvell.

Responsables de la pratique:

Alexandre Ippolito

Autres avocats clés:

Estelle Philippi

Principaux clients

AEW Europe

Arval

BNP Paribas

Boussard & Gavaudan

Bpifrance

Casino Group

Citigroup

CNP Assurances

Cobepa

Conforama

Crédit Agricole Assurances

Eurazeo

Faurecia

Financière Colisée

Financière Eurinter

GIC

Groupe Carré

IK Investment Partners

Ingenico Group

JP Morgan

Klépierre

Legrand

Legris Industries

Marriott

Mérieux Equity Partners

Meyer Bergman

Michelin

Moret Industries

Mr Bricolage

Natixis

ORPEA

Otium

Qatar Investment Authority

Smartbox

Sogecap

Solocal

SPIE

Tikéhau

Vinci

Visteon

Principaux dossiers

  • A représenté Cobepa dans le cadre de l’acquisition de Gerflor Group auprès d’ICG, faisant de Cobepa un actionnaire majoritaire.
  • A représenté les obligataires du Groupe Conforama dans la cession de Conforama France à la maison mère de But, Mobilux, et dans le déblocage immédiat, d’un premier prêt garanti par l’Etat de 100 M € et d’un prêt relais accordé par Mobilux de 50 M €, avec un deuxième prêt prévu.
  • Représentation de Nestlé SA dans le cadre de la vente d’une participation de 60% de Herta à Casa Tarradellas.

Arkwood SCP

Arkwood SCP est une boutique fiscale de premier plan, dotée de solides capacités pour la gestion des dossiers internationaux. Le cabinet traite des problématiques de fiscalité personnelle et de sociétés, ainsi que les questions de prix de transfert. L’expertise est notamment reconnue pour son excellence dans le domaine des trusts et son savoir-faire contentieux. Le cabinet assiste des groupes familiaux, des entrepreneurs, des fonds d'investissement, des compagnies d'assurances, ainsi que des familles et des particuliers fortunés. Des entrepreneurs et start-ups du secteur de la high tech sont également clients. L’équipe est capable de traiter des dossiers mêlant le droit américain, la common law et le droit français, liés notamment à des situations  de mobilité, de divorce ou de succession. Les membres du cabinet sont aussi appelés à intervenir en tant qu'expert par les tribunaux de Londres. Le cabinet assiste enfin des banques et des conseils financiers dans la gestion de leurs problématiques de transparence et dans le cadre du développement de nouveaux produits financiers. Stéphanie Auféril dirige la pratique, à laquelle participent également  Marine Dupas, Michaël Khayat et Julien Riahi.

Responsables de la pratique:

Stéphanie Auféril 

Autres avocats clés:

Marine Dupas; Michaël Khayat; Julien Riahi

Les références

“Arkwood est clairement en avance sur les autres cabinets d’avocats français en matière de conseil fiscal international.”

«Très concentré, très réfléchi, très pragmatique. Comprenez que c’est le résultat qui compte.

«Stéphanie Auféril possède une vaste expérience dans le conseil à des clients privés. Elle est toujours disponible et accessible. ”

«Marine Dupas répond à toute question fiscale immédiatement et de manière efficace et précise. Elle est toujours disponible pour ses clients.

“Michaël Khayat est un superbe avocat et la première personne vers qui je me tournerais pour obtenir des conseils en français.”

«Julien Riahi est un professionnel accompli: minutieux, créatif, discret et réactif.

Principaux clients

Edmond de Rothschild (Luxembourg)

I.V.O Capital Partners

Laude Esquier Champey

SGG

August Debouzy

August Debouzy accompagne une clientèle fidèle, composée d'entreprises françaises de premier plan, de sociétés internationales, de fonds d'investissement et de start-ups. L'équipe est capable de traiter un large éventail de problématiques fiscales, couvrant la fiscalité transactionnelle et un important volume de dossiers purement fiscaux impliquant des restructurations fiscales, des prix de transfert, des contrôles fiscaux ou des régularisations. L’équipe a récemment assisté une grande entreprise sur la régularisation de sa situation fiscale dans le cadre d'une emblématique affaire de corruption.  Xavier Rohmer et Philippe Lorentz codirigent la pratique.

Responsables de la pratique:

Xavier Rohmer; Philippe Lorentz

Principaux clients

5M VENTURES

ABF

BIJOUX BURMA SAS

BOTIFY

CATHAY CAPITAL

CHARLES RIVER

COMPAGNIE D’AFFRETEMENT ET DE TRANSPORT

COVEA

CPI GLOBAL

DEVOTEAM

Executive Channel International Pty Ltd

EYROLLES

GDE ECORE

IPSOS

IST CARDIOLOGY

LABORATOIRES GRIMBERG

LIU JO

LOSC

LABVANTAGE LIMITED

LA MAISON BLEUE

MICROPOLE

OGURY LTD

GALERIE PERROTIN

ROBECO FRANCE

SIA PARTNERS

SIEMENS AG

THIBIERGE & COMAR SA

TNP CONSULTANTS

TRIGANO

VALTECH

XMCO PARTNERS

YOHJI YAMAMOTO

FOOTPRINT

GROUPE CAHORS

Principaux dossiers

  • Conseil de Footprint dans le cadre de sa fusion avec Vae Solis Corporate pour devenir l’un des trois plus grands acteurs indépendants du secteur.
  • Accompagnement d’Aegide SA dans la structuration fiscale de ses activités dans la zone Asie-Pacifique dans le cadre du développement du groupe dans cette zone.
  • Représentation du Groupe Ipsos dans ses dossiers fiscaux.

BDGS Associés

La pratique fiscale de BDGS Associés, dirigée par Guillaume Jolly, se concentre sur la gestion des aspects fiscaux des opérations de fusions-acquisitions réalisées par le cabinet. L’équipe fiscale est régulièrement impliquée dans de larges transactions portant sur des sociétés cotées. Elle développe parallèlement une activité fiscale autonome couvrant la fiscalité immobilière, la fiscalité patrimoniale et le conseil au management. Nelson Da Riba a rejoint Aramis  en juillet 2020.

Responsables de la pratique:

Guillaume Jolly

Principaux clients

Opengate Capital

Tikehau Capital

Butler Industries

Mac Arthur Glen

LFPI

Crédit Agricole Assurances (Predica)

SMAC

Bois & Matériaux

Bouygues Telecom

Everzinc BV

Principaux dossiers

  • Conseil de Crédit Agricole Assurances et du Groupe La Française dans le cadre de la création et de l’acquisition d’une participation de 54,2% dans une joint-venture avec Unibail-Rodamco-Westfield (URW) pour l’acquisition d’un portefeuille immobilier composé de cinq grands centres commerciaux détenus par URW.
  • Conseil de Bouygues Telecom dans le cadre de son partenariat avec Phoenix Tower International, sur le développement et l’exploitation de sites hauts-de-gamme et la création d’une joint-venture détenue à 60% par Phoenix Tower International et à 40% par Bouygues Telecom portant sur le développement d’au moins 4400 points hauts implantations en France sur 12 ans dans toute la France en dehors des zones à forte densité.
  • Conseil de SMAC dans le cadre de la cession de sa filiale Axter après avoir détaché l’activité Skydome d’Axter.

Bryan Cave Leighton Paisner LLP

Bryan Cave Leighton Paisner LLP a été rejoint en janvier 2020 par l'un des meilleurs duos experts de la fiscalité immobilière en France en la personne de  Christine Daric et Olivier Mesmin (ex Franklin ) qui ont notamment été attirés par la grande plateforme internationale du cabinet dans le domaine de l'immobilier. L’équipe fiscale possède une remarquable expertise pour la structuration des plus grandes opérations immobilières du pays. Elle est récemment intervenue dans plusieurs deals emblématiques portant sur des actifs de bureaux, ainsi que dans de larges opérations d’investissement portant sur des portefeuilles d’actifs logistiques et de financement immobilier. L’expertise fiscale du cabinet est enfin recommandée pour les dossiers de restructuration de véhicules d'investissement.

Responsables de la pratique:

Christine Daric; Olivier Mesmin

Les références

«L’équipe fiscale et immobilière fait preuve d’un excellent professionnalisme et d’une grande capacité d’écoute. Ils sont toujours bien informés des dernières évolutions fiscales et réglementaires, notamment en ce qui concerne les véhicules d’investissement. L’équipe propose des solutions claires et innovantes qui tiennent compte du niveau de risques que les investisseurs sont prêts à prendre.

«Christine Daric et son équipe font preuve d’une technique exceptionnelle et d’une écoute rare. Pour tout problème rencontré par un client, ils proposent une solution.

«Christine Daric possède des compétences techniques et interpersonnelles exceptionnelles.

Cazals Manzo Pichot Saint Quentin AARPI

La boutique fiscale Cazals Manzo Pichot Saint Quentin AARPI dispose d'une équipe expérimentée, capable de traiter un large éventail de problématiques. Le cabinet conseille régulièrement des fonds d'investissement dans des opérations de private equity de petite et moyenne tailles. L’équipe est aussi recommandée pour sa forte expertise en fiscalité immobilière ; elle a notamment assisté Mata Capital lors de l'acquisition d'un immeuble de bureaux pour un montant de 120 millions d’euros. Le cabinet défend enfin une grande banque française dans un contentieux fiscal sensible. La pratique est développée par :  Thomas CazalsMaxence ManzoRomain PichotBertrand de Saint QuentinVirginie Aïdan,  Pierre Ullmann et la nouvelle recrue  Xavier Colard qui a rejoint le cabinet en octobre 2020 en provenance de  Scotto Partners , où il dirigeait l’activité patrimoniale.

Autres avocats clés:

Thomas Cazals; Maxence Manzo; Romain Pichot; Bertrand de Saint Quentin; Virginie Aïdan; Pierre Ullmann; Xavier Colard

Les références

«Les partenaires sont complémentaires et savent mettre cette expertise de complémentarité au service de leurs clients. Ils sont pragmatiques et efficaces dans un domaine d’expertise qui souvent ne le permet pas. C’est remarquable.

«Un cabinet spécialisé composé de jeunes associés issus des firmes les plus réputées et formés par eux.

«Disponibilité, pragmatisme et tarifs raisonnables».

«Equipe très réactive, impliquée et très compétente. L’agilité d’une petite structure avec la qualité d’une grande entreprise!

«Bertrand de Saint-Quentin est extrêmement sympathique et très engagé.

«Expertise technique très réactive et forte. Ils trouvent toujours les meilleures solutions, sont très professionnels et très sympathiques. L’équipe est disponible, possède un excellent niveau d’expertise et fournit des conseils très pertinents à forte valeur ajoutée.

«Thomas Cazals résout les problèmes et se met à la place de ses clients.

“C’est une équipe de spécialistes, très efficace et avec une connaissance approfondie des questions fiscales.”

«Très bonnes relations interpersonnelles et une connaissance technique irréprochable des questions fiscales.

«Thomas Cazals est toujours disponible et pragmatique.

“Très bonne équipe, compétente et disponible.”

«Bertrand de Saint Quentin est un excellent technicien.

«Thomas Cazals et Maxence Manzo ont une grande capacité d’écoute et sont des facilitateurs dans des situations parfois tendues. Sur des sujets complexes, ils font preuve d’une grande diplomatie et d’une pédagogie, ne se mettant jamais en avant et ne montrant aucune arrogance. C’est très apprécié.’

«Virginie Aïdan est une avocate remarquable, dotée de compétences très pointues en fiscalité internationale.

“Le cabinet combine une grande expertise technique dans tous les domaines du droit fiscal tout en restant pratique et pragmatique.”

«Maxence Manzo et Bertrand de Saint Quentin ont de grandes qualités techniques tout en étant créatifs et flexibles.

Principaux clients

Serris REIM

Blackstone

CIC

Carlyle

iM Global Partner

Scaprim

Axa

BPCE

Maincare Solutions

AB Science

Fiducial

CMA – CGM

Mata Capital

Rakuten

Europ-assistance

Qonto

Andera Partners

Principaux dossiers

  • Conseil de Fiducial dans le cadre de son partenariat stratégique avec Prosegur, incluant le projet d’acquisition par Fiducial des activités françaises de Prosegur.
  • Conseil de C’Pro dans le cadre de son acquisition du groupe Koden, y compris la structuration fiscale et le financement
  • Conseil de Mata Capital dans le cadre de son acquisition d’un immeuble de bureaux de 25 000 m² à Vanves.

Cohen & Gresser LLP

Chez Cohen & Gresser LLP, l'équipe fiscale de Franck Le Mentec est experte dans la gestion des problématiques fiscales internationales. Elle assiste des entreprises de premier plan et une clientèle privée. L’équipe est notamment impliquée dans des litiges emblématiques ; elle assure ainsi la défense d'UBS SA dans la procédure en appel d’une affaire d'évasion fiscale comptant parmi les plus importantes dans l’histoire du pays. Elle conseille également TP Ferro Concesionaria dans un arbitrage dirigé contre la République Française et le Royaume d'Espagne. Le collaborateur  Nicolas Vacca est également recommandé.

Responsables de la pratique:

Franck Le Mentec

Les références

«L’équipe de Franck Le Mentec est bien placée pour traiter des questions fiscales importantes et complexes dans un contexte national et transfrontalier. L’équipe a une bonne maîtrise de l’anglais et est très réactive.

«Franck Le Mentec a la capacité de comprendre pleinement l’aspect fiscal d’une affaire et en même temps son impact sur un éventuel litige, ce qui est très utile.

Principaux clients

William Brad Pitt

UBS AG

Impala Group

TP Ferro Concesionaria SA

Owkin Group

Apple Tree Group

Principaux dossiers

  • A conseillé UBS AG sur les aspects fiscaux de son recours contre la décision rendue par le tribunal correctionnel français en février 2019 qui a infligé une amende de 4,5 milliards d’euros à UBS AG pour blanchiment d’argent lié à la fraude fiscale.
  • Conseil de TP Ferro Concesionaria SA dans le cadre d’un arbitrage contre la République française et le Royaume d’Espagne pour un montant d’environ. 750 M €.
  • Conseil de Brad Pitt sur tous les aspects sociaux et fiscaux de ses actifs français.

Fairway A.A.R.P.I.

Emmanuel Galifer, de Fairway A.A.R.P.I., est un expert de la fiscalité immobilière. Avec son équipe, il conseille régulièrement des fonds et des investisseurs de premier plan sur la structuration de grandes opérations immobilières traitées par le cabinet, ainsi que sur la création de fonds immobiliers. L’équipe fiscale s’est récemment illustrée par son implication dans des opérations majeures concernant des actifs hôteliers, logistiques, industriels et de bureaux.

Responsables de la pratique:

Emmanuel Galifer

Les références

«Les avocats sont axés sur les affaires, très disponibles et toujours précis dans leurs conseils.

“Le cabinet fait preuve d’une technique juridique et fiscale de haut niveau et d’une vaste expérience en matière de marché immobilier.”

«Emmanuel Gallifer est très professionnel, gentil, créatif, clair et précis. Il clarifie les questions complexes, ce qui aide les clients à prendre la meilleure décision. Ses analyses sont toujours orientées business ».

Principaux clients

STAM EUROPE

DENTRESANGLE INITIATIVES

INTUITAE

JC DECAUX HOLDING

ARES MANAGEMENT

Principaux dossiers

Jeantet

Jeantet est recommandé pour la gestion des dossiers de fiscalité transactionnelle. L’équipe intervient régulièrement sur la structuration d’opérations de fusions-acquisitions, de private equity et d’immobilier traitées par le cabinet. Elle s’illustre le plus souvent dans des transactions de petite et moyenne dimensions, tout en étant parfois mandatée dans de plus grandes opérations. Elle traite aussi les aspects fiscaux d’opérations sur les marchés actions. Enfin, l’expertise couvre la fiscalité immobilière et des opérations portant sur des actifs industriels. La pratique fiscale est codirigée par  Jean-Guillaume Follorou et Jacques-Henry de Bourmont (ex LPA-CGR avocats ). Ils sont entourés du counsel Gabriel di Chiara.

Responsables de la pratique:

Jacques-Henry de Bourmont; Jean-Guillaume Follorou

Principaux clients

FAMAR

INTERDIGITAL

EB – Sustainable Investment Management GmbH

Milestones Investisseurs

Hoffman Green Cement

Bey Medias

Metropolitan Filmexport

TAT Group

LBO France

Equitis Gestion

Korian

Principaux dossiers

  • Conseil du sous-traitant pharmaceutique Famar dans le cadre de la vente de cinq de ses douze sites de fabrication à son concurrent et l’un des principaux sous-traitants pharmaceutiques européens, le groupe français Delpharm.
  • Conseil de TAT Group dans le cadre de la vente de sa filiale Sabena technics à un consortium d’investisseurs financiers composé de Sagard, Bpifrance et Tower Brook.

Jones Day

Jones Day accompagne des entreprises et des fonds d'investissement français et internationaux dans la gestion de problématiques de fiscalité des sociétés, ainsi que dans la structuration d'opérations de fusions-acquisitions de dimensions nationale et internationale. L'équipe fiscale collabore aussi activement à l’activité phare de l’équipe corporate du cabinet consistant dans l’accompagnement de start-ups et de fonds de capital-risque et de capital-développement lors d’importantes opérations de levées de fonds. Enfin, l'équipe fiscale intervient dans des deals immobiliers.  Emmanuel de La Rochethulon dirige la pratique aux côtés de Nicolas André qui a été promu counsel en 2020.

Responsables de la pratique:

Emmanuel de La Rochethulon; Nicolas André

Les références

«Une équipe solide avec des connaissances approfondies.

«Réactif aux requêtes, négociateurs efficaces et connaissance holistique du secteur qui est appliquée à toutes les discussions avec les clients.

«Forte expertise avec une grande expérience du marché et une très bonne réactivité.

«Expérience, réactivité et expertise.»

«Le service fiscal est bien connu pour (i) sa capacité à travailler sur les questions et transactions fiscales transfrontalières, et (ii) sa haute qualité d’analyse des questions fiscales.

“L’équipe d’Emmanuel comprend parfaitement les mécanismes spécifiques des entités d’investissement.”

“Emmanuel est un avocat fiscaliste très intelligent et très efficace.”

Principaux clients

LFPI

Kartesia

EDF

ARMOR

Amundi AM

ABC arbitrage

Eurobio

Principaux dossiers

  • Conseil de LFPI Gestion dans le cadre de la cession d’Alliance Holding SAS et d’Alliance Hôtels Développement SAS, deux holdings détenues par des fonds gérés par LFPI Gestion et détenant directement et indirectement un portefeuille de douze hôtels en France, au Groupe Ferré.
  • A conseillé Amundi Asset Management dans le cadre de son acquisition de l’immeuble de bureaux Tangram de 14 300 m², situé dans la banlieue parisienne de Malakoff, auprès d’InfraRed Capital Partners, basé à Londres, et Hemisphere, basé à Paris.
  • Conseil d’Aurora Resurgence, un fonds de capital-investissement basé à Los Angeles, dans le cadre de la vente d’International Cookware Group et de ses filiales à Kartesia.

King & Spalding LLP

Aurélia de Viry, de King & Spalding LLP, assure le montage fiscal d’importantes opérations d’investissement immobilier et de financements structurés. Elle traite aussi des problématiques de fiscalité des sociétés. Elle intervient souvent aux côtés de l’équipe corporate et du pôle immobilier du cabinet auprès de grands investisseurs internationaux. Elle s’est illustrée dans  plusieurs opérations d'investissement immobilier récentes marquantes. Enfin, la pratique fiscale est sollicitée pour traiter des opérations de restructuration de dettes, des dossiers de structuration de fonds et la fiscalité patrimoniale.

Responsables de la pratique:

Aurélia de Viry

Les références

«L’équipe de droit fiscal de King & Spalding est extrêmement agile pour trouver des solutions aux questions qui lui sont soumises. Il est toujours très à jour avec les nouvelles fiscales.

‘Équipe très dynamique, professionnelle et réactive.’

Principaux clients

Banque Mirabaud

ENVEA

DTZ investors

M&G Real Estate

Foncière des Andes SPPICAV

France Galop

Alex Gambal

Fermentalg

Safe Othopaedics

University of Chicago

Inmark

Futura Fund P.l.c.

Principaux dossiers

  • Conseil de la Banque Mirabaud (Mirabaud AM Luxembourg) dans le cadre de la structuration d’un fonds d’investissement luxembourgeois nouvellement créé investissant en France dans des programmes de développement autour du développement urbain du Grand Paris.
  • Conseil de la société cotée Envea et des actionnaires de contrôle dans le cadre de la cession d’une participation minoritaire dans Envea au groupe Carlyle (LBO).
  • Conseil de Fermentalg, coté sur Euronext Paris, dans le cadre du lancement d’une émission d’obligations convertibles avec warrants attachés, proposée exclusivement à des investisseurs qualifiés (dont DDW, Inc. et l’actionnaire de référence existant BPI).

Kramer Levin Naftalis & Frankel LLP

Kramer Levin Naftalis & Frankel LLP est particulièrement reconnu pour sa solide expertise de fiscalité immobilière. L'équipe assiste des fonds français et internationaux de premier plan dans des opérations de vente et d'acquisition d'actifs et de portefeuilles immobiliers. L’équipe fiscale traite aussi les aspects fiscaux des opérations de private equity et de fusions-acquisitions. Le responsable de la pratique fiscale  Pierre Appremont et Pamela Lejeune, qui a été promue associée en 2020, sont les principale figures de l’équipe. A noter, le départ de Dorothée Chambon (ex counsel) pour lancer la pratique fiscale d'Osborne Clarke à l'automne 2020.

Responsables de la pratique:

Pierre Appremont

Autres avocats clés:

Pamela Lejeune

Principaux clients

AG Real Estate France

Etche

LBO France

Atream

EDF

CDC

CACEIS

Zurich Insurance

Natixis

Cromwell

Principaux dossiers

  • Conseil des actionnaires d’Etche France sur les aspects fiscaux de l’acquisition par KKR d’une participation dans le capital holding.
  • Conseil de Harbert Management Corporation et Foncière Magellan sur les aspects fiscaux de la cession de quatre parcs d’activités en France.
  • Conseil d’Eiffel Investment sur les aspects fiscaux de la création du Fonds Eiffel Gaz Vert (200 M € dédiés au gaz renouvelable).

McDermott Will & Emery AARPI

McDermott Will & Emery AARPI assise une clientèle de premier plan, constituée de fonds d'investissement et de sociétés, sur la structuration d'opérations de fusions-acquisitions et de private equity de taille moyenne. L'équipe fiscale travaille en collaboration avec le département corporate du cabinet pour traiter d’importantes opérations de fusions-acquisitions et de private equity dans le secteur de la santé. La gestion des dossiers internationaux impliquant les États-Unis ou l'Italie est un autre domaine d’excellence. Antoine Vergnat dirige la pratique fiscale. Il est entouré de  Romain Desmonts qui a été promu counsel en janvier 2021.

Responsables de la pratique:

Antoine Vergnat

Autres avocats clés:

Romain Desmonts

Principaux clients

Campari Group/Lallier

Campari Group/Rothschild France Distribution

Vetoquinol

Ardian/Argon

Siparex

DBV Technologies

Eurazeo PME/UTAC

Geodesial

Cofigeo

Florac

MisterFly

Bridgepoint Development Capital

Principaux dossiers

  • Conseil de Campari Group sur les aspects fiscaux d’une transaction relative à l’entrée en négociations exclusives du Groupe Campari avec la société privée française SARL FICOMA, holding familial de M. Francis Tribaut, (le “ Vendeur ”) pour l’acquisition d’une participation de 80%, avec une voie à moyen terme vers la propriété totale, dans le capital de la SARL Champagne Lallier et d’autres sociétés du groupe.
  • Conseil du Groupe Campari sur les aspects fiscaux de son entrée en négociation exclusive avec le Baron Philippe de Rothschild pour la cession de Baron Philippe de Rothschild France Distribution SAS (RFD), spécialiste de la distribution sur le marché français de vins, champagnes et spiritueux et distributeur de Produits Campari en France.
  • A conseillé Vetoquinol sur les aspects fiscaux de l’acquisition des droits européens et britanniques sur les familles de produits Profender® et Drontal® auprès d’Elanco Animal Health pour un prix total au comptant de 140 millions de dollars.

Norton Rose Fulbright

L’équipe fiscale de Norton Rose Fulbright développe une solide activité fiscale autonome, tout en intervenant sur la structuration des opérations de fusions-acquisitions et de financement gérées par le cabinet. Dernièrement, l'équipe fiscale s’est illustrée par son implication dans plusieurs grandes transactions de fusions-acquisitions, de private equity et d'immobilier. Elle a notamment assisté plusieurs banques privées prestigieuses sur la cession de leurs sièges sociaux, et conseillé régulièrement le management. Antoine Colonna d’Istria , qui dirige la pratique, est très réputé.

Responsables de la pratique:

Antoine Colonna d’Istria

Principaux clients

Kohlberg Kravis Roberts & Co.

Deliveroo (Roofoods)

Several French banks (BNPP, SG, CACIB)

Pastacorp

Genki

Crédit Mutuel/Euro Information

HSBC

Banque Neuflize

Bourbon Maritime

Advent International

Principaux dossiers

  • Conseil de KKR dans le cadre de l’acquisition d’Etche France en mai 2020.
  • Conseil du groupe Crédit Mutuel dans le cadre de la cession de son activité télécom à Bouygues Telecom
  • Conseil de la Banque Neuflize dans le cadre de la cession de son siège à Paris.

Racine

Racine possède une solide expertise de fiscalité immobilière à travers  Fabrice Rymarz qui est mandaté pour intervenir dans de grandes opérations. L’équipe fiscale a ainsi été impliquée dans plusieurs deals de vente d’actifs et de portefeuilles d’actifs d’immeubles de bureaux et d’entrepôts. Fabrice Rymarz intervient aussi sur la structuration d’opérations de fusions-acquisitions, souvent en collaboration avec le département corporate du cabinet. Il codirige la pratique aux côtés de  Xavier Rollet qui assiste une clientèle privée, comprenant des dirigeants et des actionnaires. Ce dernier conseille également des entreprises dans le traitement des aspects fiscaux liés à des transferts internationaux de salariés, ainsi qu’en matière de management package et d'actionnariat salarié.

Responsables de la pratique:

Fabrice Rymarz; Xavier Rollet

Les références

«Haut professionnalisme, technique et créativité.»

Principaux clients

Hemisphere

Tristan Capital Partners

Infrared Capital Partners

Europa Group

Ellisphere

Emera

Hôpital Saint-Joseph

Bee Family Office and Crédit Agricole Régions Investissement

Mediawan

Principaux dossiers

  • Conseil d’Hemisphère et d’Infrared Capital Partners dans le cadre de la vente de l’immeuble Konect, situé à Paris et Saint-Ouen à Macifimo.
  • A conseillé la direction d’Ellipshere sur les aspects juridiques et fiscaux dans le cadre du LBO d’Andera, Thikeau et BPI France.
  • Conseil de Tristan Capital Partners sur les aspects fiscaux de l’acquisition, dans le cadre d’une opération de cession-bail, d’un portefeuille logistique et industriel léger détenu par le groupe Zamenhof, composé de 51 immeubles situés à travers la France et principalement loués aux filiales de Zamenhof.

Reed Smith

Reed Smith dispose d’une grande expertise dans le domaine immobilier. L’équipe fiscale assiste des grands acteurs immobiliers français et internationaux sur leurs restructurations fiscales, leurs opérations d'investissement immobilier et dans la gestion de diverses autres problématiques fiscales. Le contentieux fiscal est aussi traité. La pratique est codirigée par Jean-Pierre ColletFlorence Bilger et David Colin .

Responsables de la pratique:

Florence Bilger; David Colin; Jean-Pierre Collet

Les références

“Bonne connaissance de la fiscalité immobilière et de l’hôtellerie.”

«Grande connaissance de nous en tant que client. Solutions spécifiques fournies. Jean-Pierre Collet est un très bon partenaire.

Scotto Partners

Dirigée par Jérôme Commerçon, l'équipe de Scotto Partners est spécialisée dans l'accompagnement du management lors d’opérations de LBO traitées par le cabinet. L'équipe est régulièrement impliquée dans les plus grandes opérations du marché sur ce segment – par exemple l'acquisition de Gerflor par Cobepa pour un montant de 1,6 milliard d'euros. L'équipe fiscale assiste aussi les dirigeants pour la négociation de management packages dans le cadre de leur entrée ou sortie de sociétés sous LBO. A noter, Xavier Colard a rejoint Cazals Manzo Pichot Saint Quentin AARPI en octobre 2020.

Responsables de la pratique:

Jérôme Commerçon

Principaux clients

Gerflor

Armacell

Looping Group

Wifirst

Pyrex

Idinvest

Principaux dossiers

  • Conseil de l’équipe de direction de Gerflor sur les aspects fiscaux de l’acquisition de 1,6 milliard d’euros par Cobepa d’une participation majoritaire dans le capital du groupe.
  • Conseil de l’équipe de direction d’Armacell sur les aspects fiscaux liés à l’acquisition du groupe par PAI Partners et KIRKBI de Blackstone Group, pour une valeur d’entreprise de 1,4 Md €.
  • Conseil de l’équipe de direction d’Idinvest sur les aspects fiscaux de l’acquisition par Eurazeo du capital restant du groupe.

Simmons & Simmons

Dirigée par l'excellente Chloë Nessim, l'équipe fiscale de Simmons & Simmons possède une grande expertise sur la structuration fiscale des fonds d’investissement privés qu’elle traite en étroite collaboration avec le pôle du cabinet dédié à l’activité de formation de fonds. L'équipe assiste de grands gestionnaires d'actifs et des institutions financières sur des opérations de création de fonds et de levées de fonds, portant sur une large gamme de produits et de secteurs : capital développement, infrastructure, énergie ou encore fonds de dettes. L’équipe possède également une excellente expertise en matière de fiscalité immobilière et assure la structuration d’opérations de capital développement. Le collaborateur senior Jérémie Yéni mérite également une mention.

Responsables de la pratique:

Chloë Nessim

Les références

« Un travail remarquable et une recherche approfondie très appréciés.

«Chloë Nessim est douée, a de bonnes capacités de communication et a su comprendre et répondre à nos attentes.

«Connaissances techniques approfondies associées à des perspectives commerciales; la volonté de faire un effort supplémentaire; excellente connaissance du marché local et équipe expérimentée.

«Chloë Nessim est un plaisir de travailler avec et met toujours ses clients au premier plan. Elle est constamment allée au-delà des attentes pour assurer le plus haut niveau de travail. Elle est une excellente communicatrice et est capable de coordonner plusieurs équipes juridiques dans plusieurs juridictions pour fournir une prestation de services bien équilibrée.

«L’équipe compétente a toujours fourni d’excellents conseils fiscaux liés aux transactions immobilières. Ils identifient précisément les problèmes clés et sont axés sur les solutions. Il est très facile de travailler avec l’équipe. ”

«Chloë Nessim est très réactive et ses conseils sont toujours très clairs, fiables et pragmatiques. Elle sait très bien arriver à des solutions viables, anticiper et prendre en compte les aspects commerciaux.

«Jérémie Yeni est très compétent et serviable, répondant efficacement aux questions soulevées par le client.

«Chloë Nessim défend les intérêts de ses clients avec conviction et est en mesure de proposer des solutions innovantes afin d’optimiser à la fois les aspects fiscaux et structurants.

Principaux clients

Valor Real Estate Partners LLP

M7 Real Estate

Quaero Capital

Weinberg Capital Partners

Soremi

Entrepreneur Venture

REVCAPSoremi

Infravia Capital Partners

STAM

Principaux dossiers

  • Conseil d’Union Investment dans le cadre de la vente d’immeubles de bureaux (CityZen d’environ 38 000 m²) situés à Bois-Colombes respectivement à un fonds et à La Française RE Managers.
  • Conseil de Weinberg Capital Partners dans le cadre de la clôture de son premier fonds immobilier à valeur ajoutée, WREP # 3 pour lequel la société a levé 110 M € auprès d’investisseurs français et étrangers.
  • Conseil de Valor Real Estate Partners dans le cadre de l’acquisition de trois entrepôts situés à Fresnes, Bobigny et Génas.

Vaslin Associés

Vaslin Associés est une boutique très réputée dans la sphère de la gestion patrimoniale. Le cabinet est principalement implanté à Paris mais dispose aussi d’antennes à Genève, Bruxelles et Londres. Il assiste une clientèle privée française et étrangère, dont des entreprises familiales, de grandes fortunes, des entrepreneurs, des trusts et des trustees. L’équipe possède une grande expérience dans la gestion des dossiers internationaux. Elle intervient en conseil en matière de planification patrimoniale et successorale, et assiste également ses clients lors de contrôles fiscaux et dans la gestion du contentieux.  Marc VaslinAmandine Allix-Cieutat,  Lara Despicht et Nicolas Billotte codirigent la pratique.

Responsables de la pratique:

Marc Vaslin; Amandine Allix-Cieutat; Nicolas Billotte; Lara Despicht

Les références

«Le Cabinet Vaslin a adopté une approche sur mesure et structuré avec succès nos actifs. Les aspects internationaux ont été parfaitement pris en compte. Marc Vaslin a pu trouver et intégrer des relais dans chaque pays dont nous avions besoin.

«L’approche sur-mesure, la réactivité et la parfaite connaissance des différents régimes fiscaux sont les atouts clés du Cabinet Vaslin.

«Efficacité, rapidité.

«Le Cabinet Vaslin a une parfaite connaissance du marché français (investissements immobiliers, private equity) et sait parler le même langage commercial et technique que les clients.

«Ils font preuve d’une disponibilité immédiate et fournissent des solutions pour résoudre les problèmes identifiés. Je voudrais souligner Nicolas Billotte, Lara Despicht et Marc Vaslin.

«Connaissances et compétences fiscales très pointues. Disponibilité et réactivité. ‘

Veil Jourde

En mars 2020, Veil Jourde a été rejoint par une équipe en provenance d' Aramis et emmenée par Benoît Gréteau  ayant pour mission de relancer la pratique fiscale du cabinet. L’équipe fiscale fournit une assistance régulière à l’équipe corporate du cabinet dans la structuration des transactions et mène parallèlement une forte activité autonome. L'équipe est capable d’intervenir sur des schémas fiscaux complexes ; elle a notamment conseillé Erwena sur le refinancement de sa dette d’un montant de 1,6 milliard d’euros via la création d'un cautionnement fiduciaire. A noter, le départ de l’associé publiciste Emmanuel Glaser, qui traite des dossiers de contentieux fiscal, pour  Fréget Glaser & Associés au début de l'année 2021.

Responsables de la pratique:

Benoît Gréteau

Les références

«Une technique et une disponibilité de haut niveau, un sens aigu de la stratégie. Benoît Gréteau est un juriste fiscaliste talentueux.

«L’équipe fiscale de Veil Jourde, dirigée par Benoît Gréteau, allie la rigueur et le professionnalisme exigés d’un cabinet de premier plan ainsi que l’agilité intellectuelle propre aux avocats expérimentés dans les opérations M&A mid-cap.

«Benoît Gréteau a une vision transversale qui lui donne une longueur d’avance pour comprendre les enjeux fiscaux, comptables et financiers des transactions. Il est très impliqué et à l’écoute de ses clients. Il fournit un service sur mesure. ”

«Très bonne connaissance des clients et de leurs problèmes; des solutions sur mesure; excellent travail d’équipe et disponibilité.

«Compétences d’analyse et de synthèse exceptionnelles.»

Principaux clients

Carlson Wagonlit

EDF

Sanofi

Fnac Darty

Bpifrance

Danone

IKKS

Ermewa

Bae Systems

Safti

Cacib

Ergalis

Merial

Société Générale

Principaux dossiers

  • Conseil d’Erwena sur les questions fiscales du refinancement de sa dette à long terme existante jusqu’à 1,6 milliard d’euros, impliquant un «cautionnement fiduciaire» et le refinancement d’entreprises françaises et suisses nécessitant une coordination des questions fiscales suisses.
  • Conseil de Paragon Partners dans le cadre de son acquisition des actions du groupe WEKA via un LBO transfrontalier.
  • Conseil d’Iprad dans le cadre de la cession de la société au groupe Biocodex.

Viguié Schmidt & Associés

Dirigée par Christel Alberti , la pratique fiscale de Viguié Schmidt & Associés , est axée sur la gestion de la fiscalité des sociétés et de la fiscalité des opérations de fusions-acquisitions et de private equity. L’équipe fiscale a récemment assuré la structuration de plusieurs opérations importantes récentes traitées par le cabinet, dont un deal stratégique réalisé dans le secteur biomédical signé pendant le premier confinement. L'équipe a également été impliquée dans une opération de reprise d'une importante société en difficulté et a participé à plusieurs opérations stratégiques de désinvestissement dans le secteur des transports. En parallèle, l’équipe développe une activité fiscale autonome ; elle assiste notamment ses clients en matière de contrôles fiscaux et de mobilité internationale. Le collaborateur  Maxence Dubois mérite également une mention.

Responsables de la pratique:

Christel Alberti

Les références

« L’équipe fiscale de Viguie Schmidt est particulièrement douée pour la structuration complexe d’opérations de fusions-acquisitions, au-delà de la fiscalité des entreprises et des actifs.

«Christel Alberti possède des compétences techniques exceptionnelles. De plus, elle est très réactive et proche de ses clients. Elle est particulièrement familiarisée avec les sujets concernant le secteur de la santé, dans lequel il est nécessaire de mettre en place des structures complexes, qu’elle maîtrise parfaitement.

‘Équipe très disponible et réactive.’

«L’équipe fiscale (en particulier Maxence Dubois) sous la direction de Christel Alberti dispose de compétences transversales et pointues dans les différentes composantes de la fiscalité nationale et internationale.

«L’équipe fiscale entretient des relations de confiance claires et sincères avec ses clients ainsi que des échanges permanents. Au-delà de ses incontestables compétences techniques, Christel Alberti allie une grande capacité d’abstraction et un sens pratique, tout en se révélant être une négociatrice fine et déterminée.

«Un grand professionnalisme et une proactivité rarement rencontrés dans d’autres cabinets.

Principaux clients

Galeries Lafayette

Laborizon

Epsys

Mediawan

Danone

Calcium Capital

HiPay Group

Sonepar

Sony Music Entertainment

Crédit Agricole / CASA

Vendis Capital

Fimalac Entertainment

Alter Equity

Unify (TF1 Group)

SNCF /Geodis

Amaury Group

LPCR Groupe (Grandir)

Principaux dossiers

  • Conseil des actionnaires de Laborizon (dont Bpifrance) sur (i) la cession d’une participation majoritaire à Biogroup devenu leader du secteur français de la biologie médicale et (ii) sur leur réinvestissement dans le groupe Biogroup.
  • Conseil d’Epsys et de ses actionnaires dans le cadre du rapprochement d’Epsys et du Groupe Cahors et sur la restructuration de la dette existante du Groupe Cahors.
  • Conseil du Groupe Galeries Lafayette dans le cadre du partenariat stratégique signé avec Keys Asset Management dans le cadre de la création d’une joint-venture afin de réaménager et agrandir le centre commercial de 27 500 m2 situé à Lyon Bron.

Villey Girard Grolleaud

ChezVilley Girard Grolleaud, Yann Grolleaud  possède une solide expertise dans la structuration de grandes opérations de fusions-acquisitions traitées par le cabinet. Il a récemment été impliqué dans plusieurs deals importants, pour le compte de grandes sociétés françaises, comme son assistance à la Française des Jeux lors de sa privatisation via une introduction en bourse sur Euronext Paris. L’équipe fiscale accompagne aussi ses clients dans leurs négociations avec l'administration fiscale française afin d’obtenir son aval en amont d’opérations de fusions-acquisitions complexes. Elle assiste également de grandes fortunes, des entreprises familiales et des entrepreneurs dans les domaines de la fiscalité patrimoniale et du management package. Elle traite enfin des litiges sensibles portant sur des opérations de LBO et des dossiers de structuration du carried interest.

Responsables de la pratique:

Yann Grolleaud

Les références

Equipe petite, agile et extrêmement spécialisée dans le traitement et l’analyse de situations complexes et en particulier la structuration.’

«Maître Yann Grolleaud est l’un des meilleurs spécialistes du droit fiscal français et international.

Principaux clients

Française des Jeux

CONFORAMA

CLARINS

Carrefour

Principaux dossiers

  • Conseil de FDJ dans le cadre de sa privatisation par introduction en bourse sur Euronext Paris.
  • Conseil de Conforama sur un financement de 316 M € dans le cadre d’une procédure de restructuration (conciliation) conclue entre le groupe Conforama, son actionnaire Steinhoff, les fonds créanciers du groupe Steinhoff, Tikehau Capital et les banques de Conforama.
  • Conseil du Groupe Conforama sur l’ensemble des opérations liées à la cession de Conforama France à Mobilux, actionnaire majoritaire du groupe BUT, et à la mise à disposition à Conforama France d’un prêt initial garanti par l’État de 100 M € et d’un crédit relais octroyé par Mobilux de 50 M € .

Watson Farley & Williams LLP

La pratique de Watson Farley & Williams LLP est axée sur la structuration fiscale des opérations de private equity et de grands projets d’énergies renouvelables traités par le cabinet. Dirigée par Romain Girtanner, l'équipe assiste des fonds d'investissement, des banques, des institutions financières, des entreprises publiques et privées, des family offices et de grandes fortunes. L’expertise fiscale est également réputée sur le segment des opérations du financement structuré et du crédit-bail, en particulier dans les domaines du financement maritime et du financement d’avions.

Responsables de la pratique:

Romain Girtanner

Les références

«L’équipe fiscale française possède une excellente connaissance des lois fiscales existantes et de leur application dans le« monde réel ». Les avocats sont très doués pour communiquer toute modification (ou proposition de modification) de la législation fiscale française et quelles pourraient en être les implications pour notre entreprise, qui s’est avérée inestimable.

Principaux clients

Access Capital

Akuo Energy

Amundi Transition Energétique

BNP Paribas

DIF

Naxicap Partners

Predica Energies Renouvelables

RES

RGreen Invest

Société Générale

Principaux dossiers

  • Conseil de l’investisseur français de private equity Naxicap Partners sur les aspects juridiques et fiscaux de son acquisition du spécialiste allemand des toits plats Alwitra auprès de l’actuel propriétaire Joachim Gussner.
  • Conseil de RGreen Invest sur les questions fiscales depuis la création de son premier véhicule d’investissement et pour l’ensemble de ses investissements dans des projets solaires, éoliens et biomasse à travers l’Europe (France, Italie, Norvège et Croatie).
  • Conseil de Predica Energies Durables, société d’investissement de Crédit Agricole Assurances, sur les aspects juridiques et fiscaux de l’ouverture de son capital à la Banque des Territoires et Groupama.

Alerion

Alerion est doté d’une équipe fiscale regroupant une dizaine d’avocats et capable de traiter un  large ensemble de problématiques. Le cabinet dispose notamment d’un bon savoir-faire en matière de fiscalité privée et conseille de grandes familles françaises et internationales ; il a ainsi récemment assisté un client sur l’acquisition d’un haras en France. L’expertise du cabinet est également solide en contentieux. L’équipe représente plusieurs sociétés technologiques dans la gestion de litiges concernant des crédits d'impôt recherche. Le cabinet conseille enfin des fonds d’investissement et des PMEs dans le domaine de la fiscalité transactionnelle. La pratique fiscale est codirigée par  Christophe Gerschel, Philippe Pescayre et Stanislas Vailhen .

Responsables de la pratique:

Christophe Gerschel; Philippe Pescayre; Stanislas Vailhen

Les références

«Très compétent, efficace et disponible. Ils sont proactifs et très collaboratifs. ‘

Principaux clients

Pinet

Ponticelli

L-Acoustics

123 IM

Abénex Capital

Groupe Baelen

INSEEC Group

Finalcad

Principaux dossiers

  • Conseil d’Abénex Capital sur le LBO du groupe Bis Mehari.

Eight Advisory Avocats  a été fondé en 2019 par une équipe en provenance des Big Four, emmenée par Guillaume Rembry (ex Ernst & Young). Dédié au droit fiscal, le cabinet rassemble une douzaine d’avocats et offre une large gamme d’expertises. Il est mandaté par les plus grands fonds d’investissement du marché pour assurer la réalisation d’audits de grandes opérations de LBO et de private equity.

Responsables de la pratique:

Guillaume Rembry

Principaux dossiers

  • Assistance à IK Investment Partners dans le cadre de la due diligence fiscale sell-side (y compris la coordination de trois juridictions étrangères) du Groupe Colisée.
  • Assistance de PAI Partners dans le cadre de la due diligence fiscale buy-side et de la structuration fiscale pour l’acquisition d’Amplitude Surgical, y compris la coordination et l’implication de correspondants fiscaux dans trois juridictions (Luxembourg, Brésil et Australie).
  • Assistance à KKR dans le cadre de la due diligence fiscale de son investissement dans l’opérateur de soins de santé Elsan.

Altitude Avocats

Altitude Avocats est une boutique de cinq avocats spécialisée dans l’accompagnement d’une clientèle privée et qui fournit un ‘service personnalisé’. L’équipe est expérimentée et traite des problématiques fiscales variées. Elle est particulièrement à l’aise pour intervenir dans un contexte international. Le cabinet assiste une clientèle familiale, d’entrepreneurs et de dirigeants, de nationalités française et étrangère. Il conseille notamment les équipes dirigeantes sur la mise en place de management packages en lien avec des opérations de private equity. L’équipe intervient aussi régulièrement au contentieux ; elle a été impliquée dans le procès Wendel qui est un dossier emblématique dans le domaine des management packages. L’équipe a enfin représenté un client dans un litige fiscal consécutif à son expatriation en Suisse. Eric Ginter est très réputé.  Eric Chartier et Julien Bellet sont également expérimentés.

Responsables de la pratique:

Eric Ginter

Autres avocats clés:

Eric Chartier; Julien Bellet

Les références

«L’équipe a une technique de haut niveau.

«Leurs compétences et personnalités sont très complémentaires et les équipes font preuve d’une grande pédagogie et d’un excellent professionnalisme.

«L’équipe est composée de fiscalistes expérimentés capables d’accompagner les clients tant en conseil qu’en contentieux.»

‘Approche personnelle et dédiée; très fortes compétences et maîtrise de la fiscalité, y compris dans un contexte international et transfrontalier ».

“Petite équipe, homogène et spécialisée dans le droit fiscal français et les relations internationales, notamment avec la Suisse.”

«Eric Ginter possède une vaste expérience. Eric Chartier et Julien Bellet ont acquis un savoir-faire remarquable qui se traduit par des conseils de qualité.

Principaux clients

Philippe VIDEAU

SAGARD

Antoine LABBE

Xavier PARIENTE

NESTLE WATERS

TRACE PARTNERS

TIKEHAU CAPITAL PARTNERS

Jean-Claude MONNOT

Principaux dossiers

  • A assisté Olivier Chambriard / Arnaud Desclèves / Jean-Michel Mangeot dans leur contentieux fiscal dans l’un des dossiers de management package les plus connus de la décennie (Wendel).
  • A aidé Frédéric Delore à contester la contribution sociale mise à sa charge suite à son installation en Suisse par application du régime de «exit tax».

Aramis

Aramis a vu partir Benoît Gréteau  pour Veil Jourde  au printemps 2020. En réponse, le cabinet a recruté en juillet 2020 Nelson Da Riba  (ex BDGS Associés ) pour prendre la tête de sa pratique fiscale. Ce dernier possède une solide expertise en matière de structuration d’opérations de fusions-acquisitions. Il intervient aux côtés du département  corporate du cabinet.

Responsables de la pratique:

Nelson Da Riba

Principaux clients

Tikehau Capital

Sagax

La Poste

Unique Heritage Media

SNCF

Thai Union Group

Catalyst Capital

Principaux dossiers

  • Conseil de La Banque Postale dans le cadre de son partenariat avec le Groupe BPCE, incluant notamment le rapprochement des activités de gestion du taux euro d’Ostrum AM et de La Banque Postale Asset Management au sein d’une joint-venture détenue par La Banque Postale (45%) et Natixis IM (55%).
  • Conseil de La Poste Silver, filiale du Groupe La Poste, dans le cadre de sa prise de participation majoritaire dans Nouveal e-santé, opérateur de la digitalisation du parcours patient.
  • Conseil de Tikehau Capital dans le cadre de la cession d’un portefeuille immobilier de 22 actifs logistiques exploité par Elis au fonds d’investissement américain Blackstone.

AyacheSalama

AyacheSalama  possède une équipe de cinq avocats fiscalistes qui assiste le management, des sociétés et des fonds d’investissement lors d’opérations de fusions-acquisitions et de private equity. Le cabinet traite également des problématiques variées de fiscalité des sociétés, y compris au contentieux. La pratique fiscale est codirigée par Bruno Erard et Jacques Messeca qui est doté d’une expertise fiscale particulière dans le domaine du sport.

Responsables de la pratique:

Bruno Erard; Jacques Messeca

Principaux clients

BATTISTON-VIOLEAU

EVERSHEDS SHARE SCHEME TEAM

BOLTENKO LAW

SCI COURCHELAND

PENNINGTONS MANCHES / PENNTRUST LTO

IK Investment Partners

LUNEAU TECHNOLOGIES

Ubibene/ Eduservices

ICG Infrastructure

Dentressangle

Principaux dossiers

  • Assistance à la direction de LUNEAU TECHNOLOGIES sur les aspects fiscaux d’une opération de PE impliquant Caravelle en tant que sponsor financier, y compris la structuration de l’investissement du management et la due diligence vendeur fiscal de la cible.
  • Conseil d’IK Investment Partners dans le cadre de la structuration fiscale de l’acquisition d’Eres Group par IK Partners (LBO).
  • Conseil de la société Eduservices et de son fondateur et principal actionnaire Ubibene sur un LBO sur la société mené par Ubibene, Parquest et Amundi.

Barré et Associés

Barré et Associés  a été fondé en avril 2020 par l'ancienne équipe de fiscalité patrimoniale de Franklin, emmenée par l'associé fondateur Jérôme Barré . L'équipe d’une douzaine d’avocats est l’une des plus réputées du marché pour la gestion des problématiques de fiscalité patrimoniale. Elle gère une majorité de dossiers présentant des composantes internationales. La boutique assiste une clientèle française et étrangère, comprenant des familles fortunées et des dirigeants dans la gestion de sujets  variés ; déclarations fiscales, structuration patrimoniale, transferts d'entreprises familiales ou encore gestion successorale. Le cabinet fournit également un soutien stratégique lors de contrôles fiscaux et dans la gestion du contentieux. Il possède une forte connaissance des trusts et se voit confier des dossiers contentieux à forts enjeux. Julia Novak, Laurent Gabaud, Nicolas Bourgeois et Raphaël François  (counsel) sont recommandés.

Responsables de la pratique:

Jérôme Barré

Autres avocats clés:

Julia Novak; Laurent Gabaud; Nicolas Bourgeois; Raphaël François

Les références

«Ils ont une vaste connaissance des affaires transfrontalières, non seulement dans le domaine des impôts, mais aussi du droit des successions. L’équipe fournit de très bons et rapides conseils. L’équipe est composée d’excellents avocats spécialisés en fiscalité et en droit civil. »

‘Équipe engagée avec une forte cohésion entre les membres. Technique de haut niveau et approche sur mesure. »

«Une expertise de haut niveau sur des questions complexes et rapide à mobiliser et à agir.

«Équipe de résolution de problèmes.

«Jérôme Barré est un avocat fiscaliste brillant et rapide.»

«Julia Novak impressionne par son excellente gestion des clients.

Couderc Dinh & Associés

Boutique spécialisée en corporate et en droit fiscal, Couderc Dinh & Associés a été fondé au début de l’année 2020 par d'anciens membres de STC Partners (devenu ensuite brièvement Andersen Tax & Legal avant de fermer ses portes). Le cabinet se concentre dans l’assistance aux entrepreneurs dans la gestion de leurs problématiques juridiques et fiscales patrimoniales et de droit des sociétés. L'équipe de huit avocats assiste une clientèle fidèle, composée de hauts dirigeants, de familles et d'entreprises familiales, de grandes fortunes et de banques privées (dont plusieurs grands dirigeants et grandes fortunes françaises). L’équipe gère souvent des dossiers internationaux et dispose également d'une solide expertise contentieuse. Le cabinet est en charge de plusieurs dossiers sensibles et collabore régulièrement avec des avocats pénalistes dans la gestion de litiges de droit pénal fiscal. Le responsable de la pratique  fiscale Hervé-Antoine Couderc, ainsi qu’Emmanuel Dinh  et Christian Couderc  sont des avocats très expérimentés.

Responsables de la pratique:

Hervé-Antoine Couderc

Autres avocats clés:

Emmanuel Dinh; Christian Couderc

Curtis, Mallet-Prevost, Colt & Mosle LLP

Chez Curtis, Mallet-Prevost, Colt & Mosle LLP, l’avocat américain  Marco A Blanco codirige la pratique fiscale du cabinet au plan global. Ce dernier est un expert reconnu de la fiscalité internationale. Il intervient pour le compte de grandes entreprises et de grands fonds d’investissement dans la structuration de leurs transactions à travers le monde. Il est également le conseil de family offices et de grandes fortunes. Il conseille enfin des gouvernements et intervient aussi en soutien des équipes d’arbitrage du cabinet dans la représentation d’entités étatiques dans des affaires comportant d’importants enjeux au plan fiscal.

Responsables de la pratique:

Marco Blanco

Les références

«C’est un grand cabinet d’avocats avec des capacités étendues, mais vous obtenez une boutique et une impression personnalisée du service.

«Marco Blanco fait tout son possible pour que vous vous sentiez à l’aise avec le travail et votre situation. Il organise l’équipe pour fournir ce qui est nécessaire. ”

«L’équipe est solide. Ils ont la capacité de suivre dûment les affaires jusqu’à leur achèvement. Toutes les options et tous les risques sont clairement définis. ”

«Marco Blanco s’impose comme un véritable expert en matière de fiscalité internationale. Ses nombreuses années dans le domaine et la portée internationale des sujets qu’il traite au quotidien font de Marco une source exceptionnelle d’expérience et de connaissances sur le terrain.

«Grande expérience de conseil sur les problèmes fiscaux américains et internationaux. Excellente capacité à identifier les problèmes difficiles et à les résoudre.

«Marco Blanco est extrêmement travailleur et a une grande connaissance des problèmes fiscaux multi-juridictionnels. Il est exceptionnel dans ses relations avec les clients et dans la recherche de solutions à des problèmes difficiles.

«Ils ont été efficaces, solides et extrêmement fiables dans tous les domaines.

«L’éthique de travail, la clarté, la patience et la diligence de Marco Blanco sont sans égal.»

Principaux clients

Government of India

Unipharm

Principaux dossiers

  • Représentation du gouvernement indien dans le cadre d’un important différend fiscal impliquant un arbitrage de traité bilatéral d’investissement intenté par Vodafone contre le gouvernement indien au sujet de sa responsabilité pour un transfert fiscal d’actifs de 2,6 milliards de dollars.
  • A conseillé la société pharmaceutique américaine Unipharm dans le cadre d’une opération de fusion et acquisition transfrontalière à grande échelle, impliquant de nombreux problèmes transfrontaliers dans plusieurs juridictions, nécessitant une planification fiscale internationale importante.
  • Conseil de Burgan Bank dans le cadre de l’acquisition d’un portefeuille de fonds de capital-investissement américains ainsi que de trois nouveaux investissements dans une série de nouveaux fonds de capital-investissement, de capital-risque et de hedge funds, y compris des conseils sur toutes les questions fiscales, commerciales et réglementaires américaines et internationales liées à la transaction .

De Gaulle Fleurance & Associés

De Gaulle Fleurance & Associés dispose de solides ressources grâce à une équipe constituée d’une quinzaine d’avocats qui développe une forte activité fiscale autonome. Le champ d’expertises couvre la fiscalité des sociétés, la fiscalité immobilière et la fiscalité patrimoniale. L’équipe assiste aussi régulièrement ses clients lors de contrôles fiscaux et dans la gestion du contentieux. La clientèle est constituée de fortunes privées, de PMEs françaises et internationales, de grandes entreprises, ainsi que de fonds immobiliers et patrimoniaux. L'équipe est codirigée par Henri-Nicolas Fleurance, Vincent Schmitt , Gilbert Ladreyt et Jérôme Labrousse  qui a rejoint le cabinet au printemps 2020 en provenance de Citigroup.

Responsables de la pratique:

Henri-Nicolas Fleurance ; Vincent Schmitt; Gilbert Ladreyt; Jérôme Labrousse

Les références

«Jérôme Labrousse est un excellent technicien avec une connaissance approfondie du code des impôts français. Son expérience bancaire le rend très bien informé sur les conséquences commerciales et financières d’une transaction; il est donc en mesure de donner des conseils sur les transactions avec une image complète.

Principaux clients

Renault

Société Française de Gériatrie et Gérontologie

Principaux dossiers

  • A assisté Meeschaert sur les aspects juridiques et fiscaux relatifs à la structuration des fonds d’investissement et aux opérations réalisées par ces fonds.

Degroux Brugère

Degroux Brugère possède une équipe d’une dizaine d’avocats, capables de traiter une gamme variée de problématiques fiscales. Le champ d’expertises couvre notamment la structuration des opérations immobilières, de private equity et de fusions-acquisitions, ainsi que la fiscalité des sociétés et la fiscalité personnelle. Le cabinet traite également des contentieux aux enjeux majeurs. Des fonds d’investissement, ainsi que des PMEs et des groupes familiaux sont clients.  Denis Brugère, Frédéric Hennes , Nicolas Ballet et Philippe Delattre  codirigent la pratique.

Responsables de la pratique:

Denis Brugère; Frédéric Hennes; Nicolas Ballet; Philippe Delattre

Principaux clients

Patrimmofi

Delcourt

Société de la Tour Eiffel

Huchet Demorge

Capital Croissance

Delaby Dorison Avocats

La boutique fiscale Delaby Dorison Avocats dispose d'un solide savoir-faire dans le domaine du private equity. Regroupant une dizaine d’avocats, le cabinet conseille souvent le management dans de grandes opérations de LBO. Il assiste aussi des fonds d'investissement sur la structuration fiscale de transactions de moindre envergure ou dans la réalisation des due diligences fiscales. Le cabinet conseille enfin des entreprises sur la conduite de due diligences fiscales et la structuration d'opérations de fusions-acquisitions.  Emmanuel Delaby et Sophie Dorison codirigent la pratique. 

Responsables de la pratique:

Emmanuel Delaby; Sophie Dorison

Les références

«Une expertise claire et solide en droit fiscal et une très bonne réactivité. Défense active et efficace de nos cas. ‘

‘Équipe professionnelle et réactive; bonne connaissance et disponibilité. »

«L’équipe fiscale est en mesure de se plonger immédiatement dans des questions fiscales, juridiques et financières complexes, nécessitant la mise en œuvre de connaissances interjuridiques et d’une vaste expérience pratique. Les solutions proposées sont à la fois sophistiquées et pragmatiques ».

‘Emmanuel Delaby et Florian Tumoine se distinguent par leur disponibilité, technicité, pragmatisme et capacité à embrasser les différents sujets liés à la fiscalité dans le cadre de nos transactions: comptabilité, droit des sociétés, négociation, finance etc. nos acquisitions stratégiques. »

«Parfaite connaissance de toutes les problématiques fiscales auxquelles notre entreprise est confrontée. Excellente disponibilité et réactivité de l’équipe. ‘

«Excellent niveau de compétences à tous les niveaux.

Principaux clients

Ardian

Credit Mutuel

Galileo

Abenex

Groupe Bernard Hayot

Marignan

MEP

LFPI

Tiama

Siblu

Principaux dossiers

  • Conseil de Galileo Management dans le cadre de l’acquisition du groupe Galileo par un nouveau consortium (Tethys, CCPIB, Montagu, CPIB).
  • Conseil d’Ardian dans le cadre de la vente de Collecte Satellites Localization.
  • Conseil de la direction de Siblu dans le cadre de l’acquisition du groupe Siblu par Naxicap.

DWF (France) AARPI

DWF (France) AARPI  a recruté Vincent Lazimi au mois d’octobre 2019 pour lancer sa pratique fiscale. Ce dernier était à la tête du bureau londonien de Vaslin Associés . Entouré d’une collaboratrice, il conseille une clientèle privée de grands dirigeants d’entreprises françaises et internationales, et des family offices. Il accompagne plusieurs clients dans des contrôles fiscaux et dans la structuration de leurs opérations.

Responsables de la pratique:

Vincent Lazimi

Les références

«Vincent Lazimi et son équipe apportent une analyse complète à 360 degrés des questions qui leur sont soumises. Le cabinet a toujours répondu à nos questions rapidement et complètement et pouvait être joint par téléphone ou par courriel assez facilement. Le processus de facturation était également complet et transparent. L’équipe était engagée et attentionnée. C’était toujours professionnel et solidaire, tout en étant accessible. Il était également très axé sur les détails et réactif. Nous avons toujours senti que nous étions valorisés en tant que clients

‘Très bonne connaissance de la fiscalité de la clientèle privée française et britannique. Vincent Lazimi est très réactif, disponible et engagé. ”

«Des solutions claires, techniques et pratiques. Vincent Lazimi est orienté business, possède une grande expertise transfrontalière et est en résolution de problèmes.

Eversheds Sutherland (France) LLP

 Jacques Mestoudjian, d'Eversheds Sutherland (France) LLP, intervient régulièrement dans des opérations de fusions-acquisitions et de private equity. Il assiste également de grandes entreprises dans leur restructuration et fournit des conseils stratégiques.

FIDAL

FIDAL dispose d’une couverture régionale incomparable en droit fiscal avec des expertises fiscales disponibles au sein de l'ensemble de ses 86 bureaux à travers la France. Les principaux pôles de compétences sont situés à Paris et dans les principales métropoles françaises : Lyon, Lille, Bordeaux et Nantes. Le cabinet dispose également d'équipes très dynamiques basées à Rennes, Angers, La Rochelle, Laval et Rouen. Le cabinet réunit un total de quelque 360 ​​avocats fiscalistes qui sont en mesure d'offrir une gamme complète d'expertises : fiscalité des sociétés, due diligences fiscales ; structuration d’opérations immobilières, de fusions-acquisitions et de private equity ; fiscalité patrimoniale, mobilité et TVA. Le cabinet veille à maintenir une forte relation avec l'administration fiscale française. Il assiste régulièrement des entreprises visées par des contrôles fiscaux et développe son expertise en contentieux fiscal, notamment dans de nouveaux domaines tels que les données personnelles et les problématiques numériques. Le cabinet a apporté un important soutien à ses clients récemment pendant l’épidémie de la Covid-19 en les assistant dans la gestion de leurs problématiques fiscales, telles que les sujets de TVA et les questions de fiscalité locale. De nombreuses PMEs sont clientes.  Gaëlle Menu-Lejeune supervise la pratique. Parmi la centaine d’associés composant la pratique fiscale, sont recommandés: Eric Bonneaud, Marc Cretté,   Séverine Lauratet , Laurent Leclercq, Mikael Maheust et Patrice Graillat à Paris; Gwladys Chanal et Marc Roirand  à Lyon, Guillaume Nuttens  à Lille, ainsi que Simon Desplanques  à Angers. Le cabinet a été récemment rejoint par Pascal Schiele .

Responsables de la pratique:

Gaelle Menu-Lejeune

Principaux clients

EA PHARMA

MOTION EQUITY PARTNER

CDL OMNI-PAC

CENTRE HOSPITALIER VETERINAIRE POMMERY

ALTAIR GROUP

MONYV

SORESUM

LYNRED

EXIMIUM Group

NAXICAP & ARDIAN

Principaux dossiers

  • Conseil de MOTION EQUITY PARTNER dans le cadre de la due diligence fiscale, de la diligence et de la restructuration post acquisition du MBO bis de HOLWEG WEBER.
  • Assistance d’EA Pharma dans le cadre de la due diligence acheteur et de la structuration de l’acquisition de Labcatal.
  • Assistance à Monyv pour l’achat d’un centre commercial aux Antilles (Guadeloupe).

Fieldfisher

Fieldfisher dispose d’une équipe de cinq avocats qui conseille des entreprises françaises et internationales, ainsi que des fonds d’investissement. La pratique fiscale est dirigée par  Antoine Gabizon qui intervient sur la structuration d’opérations de fusions-acquisitions et de private equity traitées par le cabinet. L’équipe fiscale assiste également l’équipe de marchés de capitaux du cabinet, aux côtés de laquelle elle a récemment participé à deux introductions en bourse sur Euronext Growth. Elle gère aussi le contentieux. Parallèlement, François de Senneville, qui dirige le groupe Afrique du cabinet, développe une activité centrée sur l’Afrique et l’Océan Indien. De nombreuses entreprises françaises et internationales font appel à son expertise en matière de fiscalité internationale et de droit des affaires africain.

Responsables de la pratique:

Antoine Gabizon

Autres avocats clés:

François de Senneville

Principaux clients

Greenwish Partners

Delacre

Excelya Group

EFOR

Munic

Agripower

Glory Global Solutions Ltd

Computacenter

Paradox Interactive

Principaux dossiers

  • A conseillé Paradox Interactive dans le cadre de son acquisition de Playrion auprès de l’entrepreneur français Benjamin Cohen.
  • Accompagnement de Computacenter dans l’acquisition des activités domestiques de BTS, filiale française de BT Group.
  • Accompagnement de la multinationale japonaise Glory Ltd. sur un investissement majeur (80%) dans la société française Acrelec.

FTPA

FTPA assiste de nombreux groupes familiaux de premier plan dans la gestion de leurs problématiques stratégiques. Le champ d’expertises couvre la fiscalité transactionnelle, ainsi que la fiscalité patrimoniale et personnelle, et le contentieux.  Nicolas Message dirige la pratique. L’arrivée en septembre 2020 de Sophie Jouniaux  (ex Osborne Clarke ) permet au cabinet de renforcer ses compétences, notamment en matière de fiscalité internationale. Pierre-Antoine Bachellerie a quitté le cabinet en décembre 2019.

Responsables de la pratique:

Nicolas Message

Autres avocats clés:

Sophie Jouniaux

Grant Thornton Société d’Avocats

Grant Thornton Société d’Avocats aligne une gamme complète d'expertises fiscales couvrant : la TVA, la mobilité internationale, les prix de transfert, la fiscalité patrimoniale,  la fiscalité transactionnelle et la fiscalité des sociétés. L'équipe fiscale réunit environ 25 avocats fiscalistes. Elle assiste de nombreuses PMEs, mais a récemment été retenue par plusieurs groupes cotés qui apprécient le large éventail d'expertises du cabinet et son vaste réseau international (qui s'étend sur plus de 140 pays à travers le monde). L’équipe fiscale s’est récemment illustrée par son implication dans une opération de premier plan, consistant en la structuration d'une fusion transfrontalière impliquant de grandes entreprises. L'équipe a également représenté un grand client international lors d'un contrôle fiscal et a assisté avec succès un client canadien dans le processus de régularisation de sa situation en matière TVA auprès des autorités fiscales françaises alors que d’importants montants financiers étaient en jeu. Elle a enfin assisté plusieurs  clients dans la gestion de problématiques liées au Brexit. La pratique fiscale est codirigée par :  Elvire Tardivon-Lorizon dont l'expertise en matière de TVA, de fiscalité douanière et de commerce international est particulièrement reconnue ; Pascal Luquet qui dirige la pratique de prix de transfert ; Anne Frede qui gère la pratique consacrée à la mobilité mondiale et aux grandes fortunes ; et  Alexis Martin et  Stéphany Brevost qui traitent des dossiers de fiscalité des sociétés.

Responsables de la pratique:

Anne Frede; Alexis Martin; Elvire Tardivon-Lorizon; Stéphany Brévost; Pascal Luquet

Les références

« Très compétent, rapide, flexible et précis.

« Grant Thornton propose une équipe fiscale qui offre un excellent service dans tous les domaines. Peu importe qui est en charge d’une affaire, le travail est excellent, ce qui est une force remarquable de l’équipe.

« L’équipe fiscale de Grant Thornton Société d’Avocats livre des conclusions et des solutions pragmatiques, alliées à une excellente compréhension des enjeux pour nous, notre métier et notre secteur.

Principaux clients

Boeing

Clearwater Fine Foods Ltd.

Dampierre Castle

Grape Hospitality

MFEX Mutual Funds Exchange

ENGIE

EURAZEO

SNCF

IK Investment Partners

KONICA MINOLTA Inc

PRIMETALS TECHNOLOGIES France SAS

ZURICH INSURANCE

BPI

CUBICO

GIPHAR

I&P (Investisseurs & Partenaires)

NEOXAN

Principaux dossiers

  • Assistance à Grape Hospitality pour contester les réévaluations salariales imposées par l’administration fiscale française à la suite d’un audit, obtenant l’abandon complet des réévaluations de la taxe sur la masse salariale.
  • Assistance au MFEX Mutual Funds Exchange avec les droits de récupération de la TVA et les problèmes de paiement de la taxe sur la masse salariale, en obtenant d’importantes économies estimées et avec la meilleure stratégie pour régulariser la situation.
  • Conseil de Sofival dans le cadre de l’acquisition de cibles françaises.

HOCHE AVOCATS

Hoche Société d’Avocats dispose d'une large équipe regroupant plus d’une quinzaine d’avocats, dont six associés, qui allient des expertises en fiscalité des sociétés et en fiscalité patrimoniale. Le cabinet est recommandé pour la structuration fiscale d’opérations de LBO et MBO de petite et moyenne dimensions. Il agit pour le compte d’entreprises et de fonds d'investissement tels que Capza, Apax Partners et Meeschaert Capital Partners. Eric Quentin est particulièrement recommandé. Jérôme Mas (ex De Pardieu Brocas Maffei ) et Eugénie Berthet (ex CPC Avocats) ont rejoint l'équipe en 2020.

Responsables de la pratique:

Eric Quentin; Didier Barsus; Eugénie Berthet; Christophe Lefebvre; Jérôme Mas; Virginie Restino

Principaux clients

CAPZA

SMARTTRADE

INGELIANCE

MEESCHAERT CAPITAL PARTNERS

APAX PARTNERS

THE LABRUYERE GROUP

TSG

SAGESSE RETRAITE SANTE

DERICHEBOURG

BRIDGEPOINT DEVELOPMENT CAPITAL

Principaux dossiers

  • A conseillé les actionnaires de smartTrade dans le cadre de l’acquisition par Hg d’une participation dans le groupe smartTrade, aux côtés du fondateur, du management, de Keensight Capital et de Pléiade.
  • Conseil de TSG Capital dans le cadre du rachat de HLD.
  • Conseil de Capza dans le cadre de son acquisition d’une participation majoritaire dans le groupe Eurofeu.

HPML

HPML est doté d’une équipe de trois avocats qui dispose d’une solide expertise dans l’assistance aux entreprises, aux actionnaires et aux fonds d’investissement dans des opérations de LBO et de private equity de petite et moyenne tailles traitées par le cabinet. L’équipe accompagne également ses propres clients (entreprises, dirigeants et particuliers) au quotidien, dans la gestion de problématiques de fiscalité des sociétés et de fiscalité patrimoniale. Elle les représente également lors de contrôles fiscaux et dans le traitement du contentieux, y compris dans des litiges de droit pénal fiscal. Enfin, l’équipe possède une forte expertise fiscale appliquée au secteur audiovisuel, à laquelle fait notamment appel un grand groupe audiovisuel français. Des acteurs, des interprètes, des sociétés de production indépendantes et des artistes sont aussi clients.  Philippe Rolland et Nicolas Privat codirigent la pratique.

Responsables de la pratique:

Philippe Rolland; Nicolas Privat

Principaux clients

ECONOMIE D’ENERGIE

GROUPE PROPRIETESPRIVEES.COM

MOMENTUM INVEST

CICLAD

SPARRING CAPITAL

NCI

UI GESTION

IFOA et ESO

ALLIANCE ENTREPRENDRE

SOVEA

LONSDALE

PARERA

RUE DES ECOLES

AEQUS

Principaux dossiers

  • Conseil de Sparring Capital et du groupe Proprietésprivées.com dans le cadre de la négociation de sa dette et de la souscription d’une unitranche.
  • Conseil des actionnaires de SOVEA sur le rachat par effet de levier mis en place en 2019 et conseil de SOVEA sur les aspects post-acquisition (intégration fiscale, fusion, accompagnement au quotidien).
  • Conseil du Group CFO de LONSDALE sur les aspects fiscaux au jour le jour, notamment en matière d’intéressement et de management package.

Klein Wenner

Chez Klein Wenner, Sophie Borenstein est très réputée pour son expertise dans l’accompagnement d’une clientèle privée. Elle assiste des citoyens français et internationaux, résidant en France ou à l’étranger dans la gestion de leurs dossiers de fiscalité patrimoniale. Elle conseille aussi des banques privées et des trusts. Elle intervient dans des dossiers internationaux et possède une grande connaissance des problématiques transatlantiques. Elle assiste enfin ses clients dans leurs relations avec l’administration fiscale.

Responsables de la pratique:

Sophie Borenstein

Les références

«Forte volonté d’accompagner clients et partenaires. Des échanges facilités par des réponses rapides ».

«Echanges très intéressants et constructifs avec Maître Sophie Borenstein. Volonté d’aider les clients et de trouver les meilleures solutions. Suivi et analyses efficaces des sujets. »

«L’équipe fait preuve d’une grande connaissance du droit fiscal et également du droit en général, tant au niveau national qu’international. Le dossier est donc étudié très précisément avec ses propres exigences, mais dans un contexte global.

«Disponibilité à tout moment. Écoutez et adaptez-vous à la personne et à sa situation. Efficace.’

«Une capacité à traiter tous les dossiers et une grande expertise en droit international. L’entreprise bénéficie d’un réseau important, lui permettant d’avoir des contacts partout dans le monde. KGA est clairement une référence dans la pratique du droit fiscal ».

«Sophie Borenstein est une référence dans la pratique du droit fiscal. Elle allie expertise et polyvalence sur tous les sujets. Sa grande force réside dans ses qualités relationnelles et sa capacité à s’adapter en fonction des situations et des clients. Je la recommande sans hésitation.

«Ils sont une joie absolue; une entreprise sans stress avec laquelle travailler.

“ Sophie Borenstein est pointue, attentive, proactive, patiente, gentille et très certainement une avocate déterminée et déterminée pour ses clients. J’ai toujours reçu un excellent service sans compromis. Elle est extraordinaire. Elle répond rapidement aux e-mails et répond à mes préoccupations immédiatement. Elle va au fond des problèmes rapidement et efficacement et surtout me communique en temps opportun.

«KGA Avocat possède à la fois une très grande connaissance du droit (et pas seulement fiscal) mais aussi une solide expérience pratique, nationale et internationale. Ces éléments combinés ainsi qu’un excellent sens de l’écoute font d’une équipe d’une efficacité redoutable. L’équipe fiscale, dirigée par Sophie Borenstein, est extrêmement réactive, très expérimentée et donne des conseils pertinents et personnalisés à forte valeur ajoutée et surtout toujours avec une grande clarté.

«La constance dans la qualité des conseils donnés, la mise en œuvre et le suivi des solutions préconisées font de Sophie Borenstein une avocate particulièrement appréciée.

“ Sophie Borenstein est une avocate hors pair et je lui donne la recommandation la plus élevée possible. ”

M B A - Moisand Boutin & Associés

M B A - Moisand Boutin & Associés dispose d'une équipe de six avocats qui traite un large éventail de problématiques en matière de fiscalité des sociétés. L’équipe assiste ses clients sur la structuration de véhicules d'investissement et de management packages, ainsi que sur la gestion des dossiers de TVA et de prix de transfert. Récemment, l'équipe a également défendu des clients visés par des contrôles fiscaux et dans le traitement de leurs contentieux fiscaux. Elle a enfin conseillé une grande entreprise numérique française dans le cadre de l'adoption d'une nouvelle loi française sur l'économie numérique. Des PMEs et plusieurs grandes sociétés françaises et internationales sont clientes. Dorothée Traverse, Marie-Eve Chauvière et François Morazin codirigent la pratique.

Responsables de la pratique:

Dorothée Traverse; Marie-Eve Chauvière; François Morazin

Les références

«Ils donnent la priorité à leurs clients. Ils sont toujours prêts à accompagner le client de toutes les manières et ils abordent les choses comme si c’était leur propre entreprise qui était concernée.

“Axé sur les résultats, efficace et proactif.”

«Technique hautement disponible et de très haut niveau.

«Marie-Eve Chauvière est une personne très bien informée et facile à communiquer. Elle dit exactement aux clients comment est la situation.

Mamou & Boccara

La boutique fiscale Mamou & Boccara a été fondée en 2018 par deux associés formés au sein de grands cabinets d’affaires, principalement en matière de fiscalité transactionnelle. Les effectifs totalisent quatre avocats qui assistent plusieurs fonds d’investissement français mid-cap comptant parmi les principaux acteurs du marché national, ainsi que des entreprises françaises en croissance et des fondateurs d’entreprise. L’activité est principalement axée sur le conseil aux managers et aux fonds d’investissement dans la structuration fiscale des opérations de LBO. L’expertise couvre également des problématiques de fiscalité des sociétés et de fiscalité personnelle. La boutique est codirigée par Laurent Mamou  (ex Nabarro & Hinge) et Elie Boccara  (ex Ernst & Young Société d'Avocats ).

Responsables de la pratique:

Laurent Mamou; Elie Boccara

Principaux clients

Ardian

Parquest Capital

CRITEO

Vinci Technologies

OMNES Capital

Capza

MEDIAPERFORMANCES

Telenco

Protectim

Groupe L’Anneau

Batiweb

Novajoule

Enr’Cert

Cambon Partners

Asmodée

Espaces Atypiques

Principaux dossiers

  • Advised Founders on the LBO transaction with Ergon (GP Ergon acquired a majority stake in the Telenco Group).
  • Advised Founders on the LBO transaction with Dzeta (GP Dzeta acquired a minority stake in the France-based security services provider Protectim).  
  • Advised Capza on the acquisition of the Saint-Aubin group (tax audit and tax structuring).

Opleo Avocats

Opleo Avocats est un cabinet de référence auprès des entrepreneurs et des dirigeants, notamment pour leurs opérations de LBO. Le cabinet assiste également ses clients dans la gestion de leurs dossiers de fiscalité personnelle et traite le contentieux fiscal.  Pierre-Olivier Bernard dirige la pratique, à laquelle participent également Thomas Fitte et Aude Chartier .

Responsables de la pratique:

Pierre-Olivier Bernard

Autres avocats clés:

Thomas Fitte; Aude Chartier

Les références

« L’équipe est extrêmement efficace et innovante dans les solutions fiscales proposées à ses clients. L’équipe est toujours disponible et réactive et un bon choix pour les problématiques purement françaises et transfrontalières. Leur réseau d’avocats régionaux s’avère extrêmement efficace! »

«Pierre-Olivier Bernard est extrêmement spécialisé dans la fiscalité et les opérations de LBO. Il maîtrise également la fiscalité internationale à la perfection! Thomas Fitte est également extrêmement efficace et proactif! ”

Sekri Valentin Zerrouk

Sekri Valentin Zerrouk est reconnu pour son excellente compétence en matière de fiscalité patrimoniale grâce à  Jérôme Assouline qui possède une connaissance approfondie des questions fiscales franco-américaines et du traitement fiscal des trusts. Il assiste de nombreuses familles et héritiers d’origine américaine dans la gestion de dossiers de succession internationale ayant une composante française. Parallèlement, l'équipe fiscale de huit avocats traite des dossiers de fiscalité des sociétés et de fiscalité transactionnelle. Elle assiste régulièrement des actionnaires, des fonds d'investissement et le management lors de deals LBO et de private equity de moyenne taille (elle est cependant intervenue récemment dans une grande opération de private equity). L’équipe traite enfin des opérations d’investissement immobilier.  Thomas Verdeil est le principal intervenant sur ces aspects.

Responsables de la pratique:

Jérôme Assouline; Thomas Verdeil

Principaux clients

Turenne Capital

Dai Nippon Pictures

In Groupe

Paris Society

Left Bank Group

Apax Partners

Chequers Capital

Synlab-Labco

Worms Services Maritimes

Principaux dossiers

  • Conseil d’IN Group dans le cadre de l’acquisition de 100% de Surys Group.
  • Conseil de Turenne Capital dans le cadre de plusieurs acquisitions et cessions d’hôtels.

Stehlin & Associés

Stehlin & Associés dispose d'une équipe solide, capable de traiter un large éventail de problématiques en conseil et en contentieux. L’équipe fiscale assiste de grandes entreprises et des PMEs françaises, notamment sur la structuration de leurs opérations de fusions-acquisitions et en matière de prix de transfert. Elle intervient également lors des contrôles fiscaux. Elle a enfin récemment traité des sujets de TVA dans les secteurs de l'hôtellerie et a assisté plusieurs clients dans la gestion de problématiques fiscales liées au Brexit. Vincent Renoux et Catherine de Manneville codirigent la pratique.

Responsables de la pratique:

Catherine de Manneville; Vincent Renoux

Principaux clients

Lucien Barrière

Hermès International

Petit Navire

Agatha

Heinz

Fauchon

Monaco Marine

Mairie de la Garenne Colombes

Barilla

Euro Ressources

DIAGAST

Dexxon

Inter Invest

Relais et Châteaux

Lectra

Breitling

William Grant

Children Worldwide Fashion

Consort

Ariston

Microstrategy

History Group

MB 92

Mairie le Pecq

Thierry 21

Fondation de France

Hotel Castille

Eleven Paris

DSI

Tech Mahindra

Sendra (Fuxia)

Smart Wood

Comvivia

Surys

Sporoptic Pouilloux

1.2.3. Venture

Jacquemus

Christophe Lemaire

Thai Union Group

Crédit Mutuel Arkéa

Le Bristol / Eden Roc

Fime

Biolog

Expléo

Alberta Ferreti

Moschino

Pinko

Engie

CCI France

Sivu Co Cli Co

Vicomte

TBES

TRIGO

AZZARO

Véronique Leroy

Ingie Paris

Alexandre Vauthier

Oddo BHF

Chantier Naval de Marseille

Marc le Bihan

MSDENTAL

Crêches Attitude

Iniciativas

Principaux dossiers

  • Aider Expléo à revoir les méthodes actuelles de prix de transfert et à définir de nouvelles stratégies dans ce domaine.
  • Assistance à GLB sur les problématiques fiscales liées à la reconstruction d’un hôtel à Saint Barthélemy.
  • Accompagner Lectra dans sa stratégie de prix de transfert.

Stephenson Harwood

Stephenson Harwood a recruté Olivier Couraud   (ex Coblence Avocats ) en janvier 2020 pour prendre la tête de la pratique fiscale du cabinet. Son arrivée s’inscrit dans le prolongement de nombreux recrutements accomplis ces dernières années par le cabinet pour diversifier le champ de compétences du bureau parisien (au-delà du financement d’actifs) vers les domaines des opérations de fusions-acquisitions, de private equity et de l’immobilier. La nouvelle équipe fiscale assiste ainsi les différents départements du cabinet dans leurs opérations. Elle développe en parallèle une activité indépendante de conseil et de contentieux auprès de fonds d’investissement et d’entrepreneurs. Enfin, elle traite des dossiers de fiscalité de financement d’actifs maritimes (expertise historique du cabinet) suite au départ de Stéphane Salou parti fonder sa boutique fiscale.

Responsables de la pratique:

Olivier Couraud

Les références

«Excellent rapport qualité / prix; les conseils sont appropriés et le temps de réponse est bien adapté.

«Olivier Couraud est recommandé pour sa compréhension globale des problèmes et sa capacité à expliquer la fiscalité à des non-spécialistes.

«Olivier Couraud est clairement exceptionnel; il va au-delà des conseils fiscaux «traditionnels» et cherche à comprendre d’autres systèmes fiscaux pour déterminer les meilleures stratégies. D’après mon expérience, très peu d’avocats le font aussi couramment que lui.

Principaux clients

Natixis

Mata Capital

Free 2 Move (formerly Mhiri Innovation)

Les Echos – Le Parisien Group / LVMH

Principaux dossiers

  • Conseil de Natixis sur les conséquences fiscales de ses participations dans divers fonds d’investissement étrangers et sur les obligations de déclaration fiscale y afférentes.
  • Conseil de Mata Capital sur les aspects fiscaux de l’incorporation de plusieurs véhicules d’investissement (SLP, SPPICAV).
  • A conseillé Ahmed Mhiri, fondateur de Free 2 move (anciennement Mhiri Innovation), connu sous le nom de Travelcar, dans le cadre de la cession de sa participation dans l’entreprise à PSA.

Towery

Thomas Thiébaut, du cabinet Towery, assiste plusieurs grands groupes en matière de fiscalité des sociétés. Il traite des dossiers de prix de transfert, de dérivés et gère le contentieux. Il conseille aussi des cabinets d’avocats, des PMEs, des chefs d’entreprises et des compagnies d’assurance.

Responsables de la pratique:

Thomas Thiébaut

Les références

“Une équipe très accessible avec une volonté de fournir des conseils exceptionnels dans un court délai.”

«Thomas Thiébaut possède une expertise fiscale de haut niveau».

Principaux clients

ALSTOM

FRAMATOME

ASSURANCE MUTUELLE DES MOTARDS

GUYANE AGRICOLE

Principaux dossiers

  • Conseiller au quotidien le service fiscal d’ALSTOM.
  • Conseil de la direction fiscale de FRAMATOME sur le traitement des produits dérivés.
  • Advised ASSURANCE MUTUELLE DES MOTARDS on several successful litigation proceedings.

Vivien & Associés

L’équipe fiscale de quatre avocats de Vivien & Associés intervient sur la structuration des opérations de fusions-acquistions traitées par le cabinet. Plus récemment, elle a aussi été sollicitée pour traiter les aspects fiscaux d’entreprises en difficulté, ainsi que des litiges de TVA. En parallèle, l’équipe développe une activité importante en matière de fiscalité patrimoniale. Elle assiste une clientèle franco-anglaise et franco-américaine dans la gestion de ses problématiques de fiscalité internationale. Elle conseille aussi des fonds anglais de gestion patrimoniale et de grandes fortunes du Moyen-Orient. Le cabinet a récemment obtenu une importante décision du Conseil d’Etat en matière de trust.  Jérôme Chapus et Marine Pelletier-Capes  codirigent la pratique.

Responsables de la pratique:

Jérôme Chapus; Marine Pelletier-Capes

Les références

«Marine Pelletier-Capes a toujours été assidue, réactive et très professionnelle.

Principaux dossiers

  • A représenté avec succès Ponthieu Rabelais (holding de la famille française Rothschild) dans un litige devant le Conseil d’Etat sur une question de principe concernant l’analyse fiscale d’un trust étranger en France.

Willkie Farr & Gallagher LLP

Chez Willkie Farr & Gallagher LLP, Philippe Grudé (special European counsel) intervient  principalement aux côtés de l'équipe corporate du cabinet pour la structuration fiscale de ses opérations. Il est impliqué auprès de fonds d'investissement de premier plan, tels que Latour Capital, Sagard et Ekkio Capital, sur la structuration d'opérations de private equity de taille moyenne. Il traite également des deals de capital développement.

Responsables de la pratique:

Philippe Grudé

Principaux clients

PAI Partners

IK Investment Partners

Latour Capital

Sagard SAS

Arch Capital Group Ltd.

Ekkio Capital

Vaultier7

Principaux dossiers

  • Conseil de Latour Capital dans le cadre de son investissement dans Primonial Group, acteur majeur de la conception, de la gestion et du conseil en solutions d’investissement en France.
  • Conseil de Sagard dans le cadre de son acquisition de Sterimed, l’un des principaux fabricants d’emballages stériles pour l’industrie pharmaceutique, auprès de Meeschaert Capital Partners.
  • Conseil de la Compagnie Nationale à Portefeuille (CNP) dans le cadre de l’acquisition de Collecte Localization Satellites (CLS), société technologique internationale spécialisée dans la fourniture de solutions à forte valeur ajoutée basées sur les données satellitaires.