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Firms in the Spotlight Droit fiscal

Chassany Watrelot & Associés (CWA)

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DES AVOCATS AU SERVICE DES RESSOURCES HUMAINES Chassany Watrelot & Associés (CWA) est un cabinet d’avocats dédié au droit du travail et aux ressources humaines.

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Droit fiscal in Paris

Baker McKenzie

Baker McKenzie dispose d’un large effectif qui permet au cabinet d'offrir une gamme d’expertises de haut niveau dans de nombreux domaines, couvrant la fiscalité des sociétés, les prix de transfert, les contrôles fiscaux, le contentieux fiscal, la TVA, la fiscalité patrimoniale et la fiscalité immobilière. Le cabinet abrite l’une des quelques pratiques de référence du marché en matière de contentieux fiscal, grâce au très renommé Eric Meier, qui est entouré d’ Ariane Calloud et du senior counsel  Régis Torlet . Le trio est régulièrement sollicité pour lancer des recours en contestation de la législation fiscale française en vigueur devant les tribunaux. Ils ont obtenu de nombreux jugements qui ont fait date au cours de ces dernières années, dont un arrêt de la juridiction suprême en décembre 2020 fixant la jurisprudence sur le statut de l’établissement permanent des sociétés. L'équipe est aussi mandatée par des entreprises françaises et internationales de premier plan, parmi lesquelles de grands acteurs de l'industrie numérique, pour les assister dans des dossiers de redressement fiscal à forts enjeux. Parallèlement, la responsable de la pratique fiscale  Veronique Millischer et Guillaume Le Camus affichent une grande expertise en matière de fiscalité des sociétés. Ils assistent de grandes entreprises dans la gestion de leurs problématiques stratégiques transactionnelles et de réorganisation fiscale. Sont également recommandés : Caroline Silberztein qui est une experte de renom en prix de transfert ; le senior counsel Thierry Vialaneix qui est un spécialiste en matière de TVA; Virginie Louvigné qui se concentre sur les questions de fiscalité immobilière ;  Agnès Charpenet qui est spécialisée en fiscalité patrimoniale ; et enfin  Stéphane Taïeb qui est expert en fiscalité des entreprises.

Responsables de la pratique:

Véronique Millischer

Autres avocats clés:

Guillaume Le Camus; Eric Meier; Caroline Silberztein; Ariane Calloud; Régis Torlet; Thierry Vialaneix; Agnès Charpenet; Stéphane Taïeb

Les références

'Ariane Calloud et son équipe ont été d'un soutien très précieux, faisant preuve d'un professionnalisme sans faille. Disponibilité, rigueur et pragmatisme sont leurs grandes forces.'

« Ariane Calloud : professionnalisme exceptionnel et excellence de son expertise technique, notamment en matière de contrôle fiscal et contentieux, mais aussi sur des sujets nouveaux et pointus. Caroline Silberztein se distingue par son expertise en prix de transfert et la qualité de ses relations avec les services compétents de l'administration fiscale.'

'Les gens avec qui nous travaillons sont excellents techniquement, mais surtout ils sont impliqués et passionnés comme si notre affaire était la leur.'

'Les équipes ont été, outre d'énormes compétences techniques et pragmatiques, très attentives à notre situation spécifique et ont su parfaitement moduler leurs conseils de manière proactive à notre situation.'

'Guillaume Le Camus fait preuve de compétence et de proactivité, de créativité. Caroline Silberztein : un bon sens de la négociation avec l'administration et une approche très orientée résultats.'

Principaux clients

Accenture

Accor

Air France KLM

Auchan

Bio-Rad

Bristol Myers Squibb

Carrefour

Casino

Catella

Club Med

Cora/Match

Darty/Fnac

Decathlon

Etoile Properties/South Korean Investors

FEDEX

Google

Jardins d’Arcadie / Sandaya

Johnson Controls

Keys Asset Management

Leroy Merlin

LVMH

M6

Mediawan Group and ZAG

Monoprix

Pierre et Vacances – Center Parcs

Société Générale

Swiss Life

TF1

Truffaut

Vacancesselect

WP Carey

Principaux dossiers

  • Conseil de PVCP sur tous les aspects juridiques et fiscaux de la mise en œuvre de son plan de restructuration.
  • Conseil de PVCP sur tous les aspects fiscaux liés à son refinancement dans le contexte économique difficile actuel de la pandémie de Covid-19.
  • Conseil du groupe Sandaya dans le cadre de la cession par Apax Partners de sa participation majoritaire dans le groupe Sandaya à Infravia (LBO tertiaire).

Bredin Prat

L'excellente équipe fiscale de Bredin Prat est l’une des plus réputées du marché en matière de fiscalité transactionnelle. Elle intervient régulièrement aux côtés du pôle corporate (qui est aussi l’un des meilleurs de la place) sur la structuration des plus grandes opérations cotées et non cotées du marché. La base de clientèle comprend de nombreuses entreprises du CAC 40 et de grandes sociétés internationales, ainsi que des banques et des fonds d'investissement. Des family offices et des clients privés font aussi appel à l’expertise fiscale du cabinet. L'équipe fiscale s’illustre régulièrement par son implication dans les opérations les plus complexes et stratégiques du marché, souvent d'envergure mondiale comme l’atteste son accompagnement de PSA (aujourd'hui Stellantis) dans sa fusion avec Fiat Chrysler. L’équipe brille aussi dans la gestion des contentieux fiscaux à forts enjeux, tels que des litiges contestant la législation fiscale en vigueur devant les tribunaux. Elle est aussi en charge de plusieurs dossiers de redressement fiscal sensibles concernant les management-packages de dirigeants ou soulevant des problématiques fiscales importantes, telles que les questions d’abus de droit. Enfin, le cabinet est recommandé pour la gestion des dossiers de droit pénal fiscal de haut niveau. L’équipe comprend des grands noms du marché : le responsable de la pratique  Yves Rutschmann,  Sébastien de MonèsPierre-Henri Durand et Julien Gayral A suivre également, la relève emmenée par Anne Robert et  Jean-Florent Mandelbaum , ainsi que les avocats promus counsel en janvier 2022 : Marion Méresse , Franck Morhain  et Victor Camatta .

Responsables de la pratique:

Yves Rutschmann

Autres avocats clés:

Sébastien de Monès, Pierre-Henri Durand; Julien Gayral; Anne Robert; Jean-Florent Mandelbaum; Victor Camatta

Les références

« L'équipe, et notamment Yves Rutschmann et Julien Gayral, ont fait preuve d'une grande expertise technique, y compris dans des domaines nouveaux comme la taxe sur les services numériques. Leurs analyses, alliant rigueur, clarté et pragmatisme, sont de précieux outils d'aide à la décision.

'Sont recommandés : Yves Rutschmann, pour sa facilité à appréhender les enjeux des évolutions du droit fiscal et savoir les traduire en recommandations concrètes pour ses clients ; Julien Gayral, pour la finesse de ses analyses en matière de restructurations complexes.'

'Excellente expérience, extrêmement compétente et pointue sur les aspects spécifiques et techniques d'un LBO.'

« Jean-Florent Mandelbaum est l'un des meilleurs praticiens de la fiscalité appliquée aux LBO, avec d'excellentes connaissances théoriques et pratiques, ayant travaillé sur de nombreux dossiers très techniques.

« Jean-Florent Mandelbaum en particulier se distingue par un mélange exceptionnel de rigueur et de créativité, et une capacité à traiter les sujets dans les moindres détails.

'Des techniciens fiscaux très compétents qui sont orientés vers les affaires et qui, par conséquent, offrent un excellent service à leurs clients.'

« Sébastien de Mones est l'un des meilleurs avocats fiscalistes de sa génération. En plus d'être un grand technicien, son dynamisme et son esprit d'entreprise sont un véritable atout dans une transaction.'

« Jean-Florent Mandelbaum est le meilleur avocat fiscaliste de sa génération, technique dans un domaine où c'est nécessaire et commercial là où d'autres ne le sont pas, précis à la fois sur les textes mais aussi sur leur esprit.

Principaux clients

Apax Partners

April Group

Areva

Atos

Axa

BPCE

Casino

China Jianyin Investment (JIC)

Coca-Cola European Partners

Crédit Agricole

Crédit Mutuel

Danone

Dassault Systèmes

Dentressangle Initiatives

ENGIE

Essilor

Eurazeo

Iliad

INEOS

KKR

LVMH

Microsoft

Natixis

Nexity

Promontoria (My Money Bank)

PSP Investments

Saint-Gobain

Sanofi

Silver Lake

SNCF

Société Générale

Stellantis (formerly Groupe PSA)

Tarkett/Deconinck family

Téthys Invest

Vivendi

Wendel

Principaux dossiers

  • Conseil de Natixis sur les aspects fiscaux du projet d'acquisition de c. 29,3 % du capital de Natixis que BPCE ne détient pas déjà dans le cadre d'un projet d'OPA (3,7 Md€).
  • Conseil de Tarkett et de la famille Deconinck, en tant qu'actionnaire de contrôle de Tarkett, sur les aspects fiscaux de son offre publique d'achat simplifiée sur les actions Tarkett.
  • Conseil de China Jianyin Investment (JIC) sur les aspects fiscaux de la vente en cours de SGD Pharma à PAI Partners.

CMS

CMS se distingue par un champ de compétences fiscales complet lui permettant de traiter l'ensemble des problématiques fiscales possibles. Le cabinet dispose d’un effectif parmi les plus importants du marché ; principalement installé à Paris mais aussi de manière secondaire à Lyon. Le cabinet est mandaté par de grandes entreprises françaises (dont de nombreuses sociétés du CAC 40), ainsi que des fonds d'investissement et des entreprises internationales. L’équipe est en mesure de traiter des problématiques fiscales françaises et internationales, en rapport notamment avec des sujets de fiscalité transactionnelle, immobilière et des sociétés. L’expertise contentieuse est reconnue parmi les meilleures du pays. L’équipe traite dans ce domaine des dossiers de redressement fiscal à forts enjeux et des contentieux remettant en cause la validité du droit fiscal français devant les plus hautes juridictions françaises et de l'Union Européenne. L'équipe intervient régulièrement dans des affaires défrayant la chronique. Elle a récemment obtenu des résultats exceptionnels ; dont le remboursement à son client de taxes indûment perçues pour un montant d'environ 2 milliards d'euros dans une affaire de redressement fiscal qui a fait les grands titres des journaux. Parmi les nombreuses personnalités composant l’équipe, se distinguent au premier rang : Stéphane Austry qui supervise la pratique de contentieux fiscal du cabinet ; Bruno Gibert qui est un spécialiste de la fiscalité internationale et des prix de transfert ; et  Edouard Milhac pour les sujets de fiscalité transactionnelle. Sont également recommandés : Agnès de l’Estoile CampiMichel Collet et Xavier Daluzeau pour la fiscalité internationale ; Patrick Danis pour les sujets de TVA ; ainsi que Frédéric GernerAnne-Sophie Rostaing et Jean-Charles Benois pour la fiscalité des sociétés. Méritent enfin une mention : l’avocate counsel Sarah Dardour-Attali , ainsi qu’  Armelle Abadie, Jean-Hugues de la Berge et Philippe Gosset qui ont tous les trois été promus au rang d’associé en 2022.

Autres avocats clés:

Stéphane Austry; Bruno Gibert; Edouard Milhac; Anne-Sophie Rostaing; Michel Collet; Patrick Danis; Agnès De l’Estoile Campi; Jean-Charles Benois; Frédéric Gerner; Xavier Daluzeau

Les références

« L'équipe de Michel Collet est reconnue par le marché en France et à l'étranger comme l'une des meilleures et des plus performantes en matière de fiscalité internationale. Comme Michel, l'équipe est très réactive et très technique. Ils sont très précieux, efficaces et amicaux.

« Outre l'expertise fiscale de Michel Collet, qui apparaît sans faille même dans un contexte transfrontalier, Michel se distingue par une parfaite compréhension des contraintes « métier » et juridiques. Michel livre souvent des recommandations complètes et toujours très concrètes. Pour toutes ces raisons, Michel sait rapidement gagner la confiance du client, des opérateurs et même de ses adversaires. Il sait adapter son mode d'expression en fonction des interlocuteurs qui reste toujours clair et convaincant. Michel est un vrai conseiller qui sait accompagner la décision de ses clients sans se cantonner au statut de fiscaliste et en associant toujours d'autres conseillers.'

'Frédéric Gerner est excellent techniquement et très réactif.'

« Sarah Dardour maîtrise parfaitement les procédures contentieuses dans le domaine fiscal, ce qui est tout à fait rassurant, notamment sur des dossiers à fort enjeu. De plus, Sarah possède une excellente connaissance technique de la fiscalité.'

« Je travaille avec Anne-Sophie Rostaing depuis de nombreuses années. J'apprécie son professionnalisme, sa réactivité, sa capacité à m'orienter vers les bons interlocuteurs si le sujet ne relève pas de son domaine de compétence. Anne-Sophie a su établir une relation de confiance qui me permet de la solliciter régulièrement sur des sujets à caractère confidentiel sans aucune hésitation. Je recommande Anne-Sophie pour la qualité de son travail et son entregent sans aucune hésitation.'

« J'aime beaucoup travailler avec Jean-Charles Benois. J'apprécie particulièrement son expertise, son pragmatisme, sa disponibilité et sa capacité à bien comprendre les réalités du monde des affaires. C'est un véritable partenaire commercial.

« Nous travaillons principalement avec Anne-Sophie Rostaing qui est une fiscaliste hors pair. Elle a la capacité d'appréhender très rapidement toutes les problématiques business auxquelles nous sommes confrontés, elle est extrêmement réactive et a cette capacité très rare d'expliquer les problématiques fiscales à des non-fiscalistes.

« Mention spéciale pour Jean-Charles Benois ; humain, adaptable et techniquement très solide. Il a également une très bonne connaissance des spécificités de l'entreprise.'

Principaux clients

Axa

Biogroup

BNP Paribas

Engie

Nordex

Orange

Provalliance

Rubis

Schenider Electric

Vivendi

Principaux dossiers

  • Représentation d'Orange dans un dossier fiscal très médiatisé en matière de redressement.
  • Conseil de Nordex dans le cadre de la vente du pipeline européen de développement éolien et photovoltaïque du groupe au groupe RWE.
  • Conseil de Biogroup dans le cadre des acquisitions du groupe Laborizon et du groupe Medina.

Sullivan & Cromwell LLP

Sullivan & Cromwell LLP dispose d’une expertise exceptionnelle, particulièrement remarquable au vue de la taille plutôt réduite de son équipe fiscale. Celle-ci déploie une solide pratique fiscale autonome, assez également répartie entre fiscalité transactionnelle des opérations de fusions-acquisitions et contentieux fiscal. Au plan transactionnel, l’équipe fiscale intervient régulièrement aux côtés du pôle corporate du cabinet pour assurer la structuration fiscale des grandes opérations du marché – qui se rangent régulièrement parmi les plus importantes au monde et qui impliquent des entreprises françaises du CAC 40 (telles que les récentes opérations Suez-Veolia et Tiffany's-LVMH). L'équipe assiste aussi ses clients sur leurs réorganisations fiscales stratégiques et dans leurs opérations de marchés des capitaux. En matière contentieuse, l’équipe est mandatée par les plus grandes entreprises françaises, ainsi que par des grandes banques et des entreprises internationales. Elle intervient dans des affaires remettant en cause la validité du droit français et européen devant les plus hautes juridictions. Elle gère notamment une grande affaire de fraude fiscale emblématique. Le responsable de la pratique  Gauthier Blanluet est l'un des meilleurs fiscalistes du pays. Nicolas de Boynes est également recommandé.

Responsables de la pratique:

Gauthier Blanluet

Autres avocats clés:

Nicolas de Boynes

Allen & Overy LLP

Allen & Overy LLP est recommandé pour la haute qualité de ses expertises fiscales dans les domaines des services financiers, du capital-investissement, de la formation de fonds et de la fiscalité immobilière. Dans ces domaines, l’équipe fiscale travaille souvent en partenariat avec les pôles de spécialité de chacune de ses pratiques au sein du cabinet. L’ équipe fiscale conseille notamment des fonds d'investissement de premier plan dans de grandes opérations de capital-investissement françaises, européennes ou internationales. Les grandes banques font également appel à la pratique fiscale du cabinet pour leurs opérations stratégiques de fusions-acquisitions et de financement. Dans le secteur immobilier, l'équipe fiscale assiste des investisseurs ou des prêteurs dans des deals importants. Enfin, le cabinet conseille des sociétés de gestion sur leurs problématiques fiscales de conformité et sur la création de fonds d'investissement. Récemment, l'équipe fiscale s’est illustrée par son conseil à de grandes banques françaises sur la structuration d'une importante plateforme d'investissement (d’un montant de 11 milliards d'euros) visant à fournir des prêts participatifs aux entreprises françaises dans le cadre du Plan France Relance. La pratique est codirigée par  Mathieu Vignon et Guillaume Valois , qui sont secondés par l'avocat counsel Charles del Valle .

Responsables de la pratique:

Mathieu Vignon; Guillaume Valois

Autres avocats clés:

Charles del Valle

Les références

'Une équipe spécialisée parmi les meilleures, sollicitée pour des opérations mid-cap complexes et rapides.'

'Guillaume Valois et Charles del Valle font preuve d'efficacité, de disponibilité et de proactivité.'

« Équipe très professionnelle et de qualité. Bonne disponibilité.'

'Guillaume Vallois est un bon professionnel, pédagogue et spécialiste de l'investissement.'

« Haute technique, notamment Charles del Valle et Guillaume Valois. Beaucoup de disponibilité et un grand sens du client.'

'Charles del Valle est extrêmement compétent et disponible. Il explique les choses avec une grande clarté et une grande simplicité, ce qui est rare et précieux. Il a une personnalité très agréable.

'Combinaison unique de connaissances en droit fiscal international et en droit local, notamment dans un contexte de LBO et de succession. Réseau international de qualité qui permet d'agir efficacement sur des transactions internationales complexes. Une équipe mature et expérimentée en qui nous avons confiance face à l'autre partie. Grande flexibilité, grand suivi et intensité du travail livré conformément à la phase de la transaction (pas un nombre d'heures disproportionné).'

'Communication claire, calme, mature et efficace. Disponibilité et flexibilité. Pragmatique et flexible dans sa façon de résoudre les défis. Maîtrise de l'anglais. Connaissance technique.'

Principaux clients

Advent

Apax

Apollo Global Management

Ardian

AXA IM

Bank of Nova Scoria

Barclay

BNPP AM

BNP REIM

BRIDGEPOINT

DTZ Investors

Engie

Eurazeo

General Electric

Goldman Sachs

Groupe Arnaud

HOOPP

Kingstreet

L’Oréal

Naxicap

Oman Investment Authority

Société Générale

Thalès

Waterland

Weinberg

Wren House

Principaux dossiers

  • Assistance d'Advent dans le cadre de la vente envisagée de Circet à ICG.
  • Conseil apporté au groupe SG dans le cadre de la cession des actifs Lyxor (par une combinaison de diverses opérations d'achat d'actions et de vente d'actifs).
  • Conseil apporté au premier groupe d'investissement mondial Eurazeo dans le cadre d'un accord avec Advent International pour la vente de sa participation dans le leader des paiements intégrés, Planet.

Arsene

Arsene est une boutique fiscale de premier plan, offrant un large effectif et une gamme complète d'expertises fiscales. Le cabinet affiche des expertises de haut niveau dans de nombreux domaines ; notamment dans celui du capital-investissement où il conseille de grands fonds d'investissement du marché sur la réalisation de la due diligence et la structuration fiscale de grandes opérations de LBO. Récemment, le cabinet a également été impliqué dans l'une des opérations de fusions-acquisitions parmi les plus importantes en France en 2021. Les compétences du cabinet en matière de prix de transfert et de fiscalité immobilière sont également remarquables. Enfin, le cabinet est mandaté par de grands fonds américains pour les représenter dans des litiges à forts enjeux en matière de retenue à la source. L'associé gérant du cabinet  Denis Andres est fortement recommandé. Se distinguent également : Mirouna Verban  et Alexandre Rocchi pour les sujets de fiscalité des sociétés ; Roland Schneider pour le contentieux fiscal ; François Lugand pour la fiscalité immobilière, ainsi que Vincent Desoubries  et Benoit Bec pour la fiscalité internationale et les prix de transfert.

Responsables de la pratique:

Denis Andres

Autres avocats clés:

Mirouna Verban; Alexandre Rocchi; Roland Schneider; François Lugand; Vincent Desoubries; Benoît Bec

Les références

'Au-delà des compétences techniques, le cabinet propose un accompagnement très qualitatif et a une vraie vision entrepreneuriale.'

'Grande capacité à suivre toutes les problématiques fiscales et à anticiper tous les sujets du portefeuille. L'équipe est très impliquée, sait construire une vraie relation avec ses clients et trouver des idées pour créer de la valeur pour toutes les parties.

« François Lugand est une personne aux capacités d'analyse exceptionnelles, qui sait se positionner clairement sur les sujets tout en protégeant toujours les intérêts de ses clients. Il sait aller « droit au but » et n'hésite pas à suivre les sujets. Son équipe est également très talentueuse, notamment Pierre Lucas (counsel), qui marche dans les pas de François et sait être hyper efficace et profond dans ses analyses.

'Cabinet proactif, pragmatique et sérieux.'

« Un spécialiste français des sociétés LBO. Proximité, grande écoute et véritable partenaire commercial sur des sujets simples mais aussi complexes.'

« Ce qui est très appréciable, c'est la disponibilité de Mirouna Verban, la qualité de nos échanges, l'ouverture et la recherche d'une solution. Elle respecte toujours le timing, avec des solutions de qualité, même lorsque les délais sont courts. L'accompagnement dans la durée, la stabilité de l'équipe, est très appréciable.'

« Il s'agit d'une équipe d'experts fiscaux. De plus, le cabinet sait, par sa connaissance approfondie de ses clients, créer une relation privilégiée lui permettant d'être au plus près de leurs besoins.'

'Une entreprise innovante, connaissant très bien le secteur d'activité de notre organisation. C'est une structure réactive et créative avec laquelle je travaille en toute confiance. Les conseils donnés sont pragmatiques, sécurisés et toujours en tenant compte des contraintes, de la culture et de l'environnement de notre organisation.'

Principaux clients

ACCENTURE

ACCOR

ALDI

APAX

ARDIAN

BRIDGEPOINT

CASINO

CHOPARD

CMA-CGM

EDF

FRAMATOME

HLD

HOROMETRIE (Richard Mille)

IK PARNTERS

KERING

L’OREAL

LVMH GROUPE ARNAULT

M6

PERNOD RICARD

SAP FRANCE

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à M6 dans le cadre de la fusion avec TF1 (premiers groupes de médias français), l'une des plus importantes transactions de l'année (capitalisation boursière d'environ 5 milliards de dollars).
  • Conseil de PERNOD RICARD sur une analyse fiscale et prix de transfert de l'impact de la pandémie de Covid-19 sur la répartition mondiale des profits et pertes générés.

Cleary Gottlieb Steen & Hamilton

Cleary Gottlieb Steen & Hamilton abrite l’une des plus grandes références du marché en fiscalité transactionnelle à travers Anne-Sophie Coustel qui dirige la pratique du cabinet. Bien que de taille modeste, l'équipe fiscale est réputée parmi les meilleures du marché pour la structuration fiscale des grandes opérations de fusions-acquisitions (et vient ainsi compléter la pratique du pôle corporate du cabinet dans ce domaine). L’équipe intervient régulièrement dans les plus grandes opérations cotées ou non cotées du marché ; elle a ainsi accompagné Veolia lors de son acquisition de Suez. L’équipe conseille aussi des sociétés comme des fonds d'investissement dans des dossiers de réorganisation fiscale stratégique. De plus, l'équipe fiscale vient aussi au soutien des pratiques de marchés de capitaux et de financement du cabinet (marchés actions comme obligataires ; introductions en bourse, émissions de titres). Enfin, elle représente également une clientèle privée lors de contrôles fiscaux et devant les tribunaux.

Responsables de la pratique:

Anne-Sophie Coustel

Les références

« Anne Sophie Coustel est également force de proposition dans les dossiers de M&A, et pas seulement sur le volet fiscalité, mais aussi sur les SPA. Cette étroite collaboration avec la pratique de l'entreprise se traduit par un travail parfait, efficace, rapide, constructif et intelligent.'

« Anne-Sophie Coustel est certainement une, sinon la meilleure, avocate en transactions. Elle maîtrise tous les aspects du droit fiscal, juridique et financier. Elle est disponible, rapide, constructive et engagée.'

Principaux clients

Accor Acquisition Company

Believe

OVH

Vallourec

Veolia

Alstom

Vale

Novasep

Edenred

Natixis

Latour Capital

Neoen

Principaux dossiers

  • Conseil de Veolia Environnement dans le cadre de son acquisition de Suez pour 12,9 milliards d'euros et de sa réorganisation, conduisant à la création du « Nouveau Suez ».
  • A conseillé Alstom dans la finalisation de son acquisition de 4,4 milliards d'euros de Bombardier Transport et de son offre de droits de 2 milliards de dollars.
  • Conseil apporté à Latour Capital dans le cadre de l'acquisition du Groupe Santiane.

Clifford Chance

Clifford Chance dispose d’une excellente pratique de fiscalité transactionnelle. L'équipe est en mesure de traiter un large ensemble d’opérations. Elle se distingue notamment par son expertise de haut niveau en matière de fiscalité immobilière, à laquelle font appel des acteurs de premier plan pour leurs opérations d’investissement importantes (portant sur un seul actif immobilier ou sur des portefeuilles d’actifs), la constitution de fonds immobiliers ou la conclusion de partenariats. L'équipe est également impliquée dans la structuration d’importantes opérations de fusions-acquisitions et de private equity, notamment dans le secteur financier. Enfin, l'expertise en matière de structuration de fonds est fortement reconnue. La pratique est codirigée par Eric Davoudet et Alexandre Lagarrigue . Ils sont secondés par les counsels : Jitka Susankova, Omar El Arjoun et Pierre Goyat.

Responsables de la pratique:

Eric Davoudet; Alexandre Lagarrigue

Autres avocats clés:

Jitka Susankova; Omar El Arjoun; Pierre Goyat

Les références

'Alexandre Lagarrigue est un excellent négociateur, un facilitateur avec une approche de gestion des risques très appréciée.'

'L'équipe, au-delà de sa grande compétence technique, se caractérise par un engagement total envers les clients qui se traduit notamment par une grande disponibilité et une réactivité très appréciée dans un contexte de planning serré. Accompagnement très complet. L'expérience de l'équipe fiscalité, l'interactivité et la bonne coordination avec les équipes juridiques sont des qualités qui renforcent la sécurité et la fiabilité des recommandations fiscales.'

'Une grande écoute et des réponses très précises, claires et adaptées au profil du client.'

Principaux clients

AEW

Wendel

Rexel

Carlyle European Real Estate

AXA

Orion

QIA

EDF

Amundi

Accor

Schroders

Ipsen

Primonial

L’Oréal

Engie

Amundi

Spie

Oreima

Axel Springer

DWS

IREIT Global

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Amundi (groupe Crédit Agricole) sur l'acquisition de Lyxor auprès de la Société Générale pour un prix en numéraire de 825 millions d'euros et sur la réorganisation ultérieure du groupe Lyxor.
  • Conseil apporté à Swiss Life Asset Managers France sur la structuration fiscale de l'acquisition du futur siège d'ENGIE.
  • Conseil apporté à AXA IM-Alts dans le cadre de la création d'AXA Partners in Infrastructure Equity (AXA PIE), un fonds d'investissement dans les infrastructures levant 2 milliards d'euros d'engagements d'investisseurs.

Darrois Villey Maillot Brochier

L'équipe fiscale de Darrois Villey Maillot Brochier est une grande référence du marché pour la structuration des opérations immobilières et de fusions-acquisitions de grande envergure. Intervenant aux côtes du pôle corporate du cabinet, elle participe à la structuration des plus importantes opérations cotées et non cotées de fusions-acquisitions du marché, impliquant le plus souvent des sociétés françaises de premier plan. Elle s’est ainsi illustrée par son rôle dans plusieurs opérations emblématiques de 2021 dans le secteur des médias. L'équipe fiscale est également mandatée par de grands investisseurs internationaux pour les assister dans leurs opérations d’investissement sur des actifs ou des portefeuilles immobiliers. La pratique est codirigée par les excellents Vincent Agulhon , Loïc Védie et Alain Maillot. Ils sont notamment secondés par la collaboratrice Sophie Pagès .

Responsables de la pratique:

Vincent Agulhon; Loïc Vedie; Alain Maillot

Autres avocats clés:

Sophie Pagès

Les références

'Une collaboration forte avec des compétences techniques, de la réactivité et une sensibilité commerciale.'

'Loïc Védie fournit des conseils fiscaux commercialement utiles.'

'Grande maîtrise des sujets techniques, disponibilité constante, excellente capacité à synthétiser un sujet pour faciliter la prise de décision du client.'

'Une communication parfaite entre chaque membre de l'équipe, du partenaire aux associés, une capacité assez unique à filtrer les sujets pour se concentrer sur les vrais points clés afin que le client puisse analyser synthétiquement les options possibles et les risques associés. Vincent Agulhon et Loic Vedie sont clairement deux références dans la profession.

'L'équipe est très réactive sur les urgences, sait prendre les devants sur les questions purement fiscales. L'équipe n'hésite pas à être proactive pour résoudre les problèmes fiscaux que nous rencontrons.

"Très analytique, avec une grande capacité à analyser différents scénarios et options, très précis et professionnel, créativité et innovation."

'Vincent Agulhon et Sophie Pagès sont des travailleurs acharnés, avec beaucoup de créativité et une capacité à prodiguer les meilleurs conseils. Beaucoup de sincérité, et avec un haut niveau de force de conviction et de capacité à défendre la position devant l'administration fiscale. Approche très sérieuse.

Principaux clients

Accor

Banijay Group

Banques des Territoires (Caisse des dépôts et consignations)

Batipart

Blackstone

Bouygues

BPCE

British Steel

Brookfield

Carlyle

CCI de Nice

Devoteam

Fondation Nationale des Sciences Politiques (Sciences Po)

Inmobiliare Colonial

Kering

KKR

La Redoute

Les Petits Chaperons Rouges LPCR

LOV Group

Malakoff Mederic

Northwood Investors

Pfizer

Roquette Frères

TF1

CNIM Groupe

CIAT

Société Générale

Sodiaal

Lagardère SCA

Saint Gobain

France Rail Industry

Westbrook

Principaux dossiers

  • Conseil de Bouygues et TF1 sur le projet de fusion entre TF1 et Métropole Télévision (M6).
  • Conseil apporté à Inmobiliaria Colonial dans le cadre de la restructuration du capital et de l'échange d'actifs de la Société Foncière Lyonnais, impliquant une offre publique.
  • Conseil apporté au Groupe BPCE dans le cadre de son offre publique d'achat réussie sur les actions de Natixis suivie d'un retrait obligatoire.

De Pardieu Brocas Maffei

De Pardieu Brocas Maffei abrite sûrement la meilleure pratique de fiscalité immobilière du marché grâce à   Emmanuel Chauve et Alexandre Blestel qui sont tous les deux de grands noms du secteur. Le duo intervient en étroite collaboration avec le pôle immobilier du cabinet, afin de conseiller des investisseurs dans leurs grandes opérations d’investissement portant sur des actifs ou des portefeuilles immobiliers. Le duo gère un large volume d’opérations haut de gamme et s’est illustré récemment dans d’importantes opérations immobilières en lien avec les secteurs de la santé, des bureaux, de l'hôtellerie, du commerce et des centres de données. L'équipe a aussi été impliquée dans une importante opération de fusions-acquisitions concernant de grands acteurs du marché de l’immobilier. Parallèlement, la pratique fiscale assure aussi la structuration des opérations de fusions-acquisitions et de capital-investissement traitées par le cabinet.  Priscilla van den Perre conseille notamment des fonds d'investissement de premier plan dans d'importantes opérations de LBO, quand  Anne-Laure Drouet est aussi recommandée pour la structuration fiscale des opérations de fusions-acquisitions et de capital-investissement. Le counsel Arthur Leclerc participe également à la pratique.

Responsables de la pratique:

Emmanuel Chauve

Autres avocats clés:

Alexandre Blestel; Priscilla van den Perre; Anne-Laure Drouet; Arthur Leclerc

Les références

'Emmanuel Chauve a une grande expertise en matière de fiscalité immobilière.'

Principaux clients

TISHMAN SPEYER

BATIPART

CARREFOUR

GECINA

ALTAREA COGEDIM

EMERIGE

COVIVIO

CREDIT AGRICOLE ASSURANCES

ROTHSCHILD

ERGON CAPITAL

EMZ PARTNERS

ITS GROUP SA

KARTESIA

FLORAC

PGIM REAL ESTATE

ALGONQUIN AND CARDIF

APOLLO

EDIFY

Principaux dossiers

  • Conseil d'Altarea dans le cadre de négociations exclusives avec les actionnaires et le management de Primonial Group, en vue de l'acquisition de 60% du capital de Primonial Group.
  • Conseil des vendeurs de New Immo Group, leader de l'immobilier numérique en France, dans le cadre de la cession d'une participation de 36% à Permira via son Permira Growth Opportunities Fund.
  • Conseil d'Exor NV, société holding contrôlée par la famille Agnelli, dans le cadre de l'acquisition d'une participation minoritaire dans le capital du groupe Christian Louboutin.

Gide Loyrette Nouel A.A.R.P.I.

Gide Loyrette Nouel A.A.R.P.I. est doté d'une équipe fiscale très solide, particulièrement recommandée en matière de fiscalité transactionnelle. L’équipe fiscale est une référence pour les fonds d'investissement réalisant de larges opérations, et intervient de manière croissante auprès des grandes entreprises pour leurs opérations stratégiques de fusions-acquisitions. Elle est ainsi impliquée dans un projet de restructuration emblématique dans le secteur énergétique. Magali Buchert est recommandée sur ces aspects. Parallèlement, le cabinet affiche un haut niveau d’expertise dans le domaine de la fiscalité immobilière à traversLaurent Modave et Bertrand Jouanneau , à laquelle font appel de grands investisseurs pour la structuration de fonds immobiliers et leurs grandes opérations immobilières. La pratique fiscale couvre enfin de nombreux autres sujets, dont la structuration fiscale des deals de financement.Olivier Dauchez fournit un conseil stratégique aux entreprises et aux personnes privées, y compris en contentieux. Participe aussi à  la pratique,  Paul de France  qui était auparavant directeur fiscal chez Casino jusqu'en 2020.

Autres avocats clés:

Laurent Modave; Magali Buchert; Olivier Dauchez; Bertrand Jouanneau; Paul de France

Les références

'Excellente technicité fiscale, réactivité et disponibilité. Le conseil fiscal est présenté de manière claire et toujours pragmatique.'

'Magali Buchert est une praticienne exceptionnelle alliant une connaissance encyclopédique des matières fiscales, une extraordinaire capacité de travail et une compréhension des problématiques commerciales de ses clients pour donner des conseils utiles et pragmatiques.'

« J'ai travaillé avec Laurent Modave sur quelques dossiers au cours de l'année écoulée. J'apprécie grandement sa riche expérience dans le domaine immobilier qui a permis de trouver des solutions novatrices à des problèmes complexes. Excellentes capacités rédactionnelles sans verbiage.'

'L'équipe fiscale est très compétente et à l'écoute des besoins des clients et sait s'adapter.'

'Bertrand Jouanneau est très disponible et professionnel. Il est à l'écoute du client et sait faire preuve de pragmatisme. Les compétences de Bertrand permettent d'aboutir à un résultat à la fois sécurisé d'un point de vue juridique et opérationnel d'un point de vue commercial. Bertrand sait simplifier et banaliser son langage pour rendre la matière accessible et compréhensible, ce qui peut être très complexe.'

'Laurent Modave et Bertrand Jouanneau sont des avocats exceptionnels, très expérimentés, très accessibles et toujours prêts à se dépasser. J'apprécie leur approche pratique ainsi que leur compréhension approfondie de ce qui est considéré comme une pratique du marché ; ils disposent tous deux d'une expertise significative sur les problématiques de gestion d'actifs et de fonds d'investissement, y compris la structuration de fonds immobiliers et de private equity.

'Une vraie anticipation des demandes ! Outre la réactivité de l'équipe et la qualité des prestations, j'apprécie la force d'engagement.'

« Je travaille directement et principalement avec Bertrand Jouanneau qui est toujours à l'écoute et toujours disponible, ce qui est très appréciable.

Principaux clients

Icawood

Talend

Wendel

Wella (management)

CEP (management)

Foncière Atland

Blackrock

KPS Capital Partners

CNP Assurances

Cofinimmo

DomusVi

Paris Inn

Petrofrance

DomusVi

Schroder Real Estate

Renault

EOS Imaging

Brookfield

Amundi Immobilier

Bistrot Elysées

Nuveen

Swiss Life

iBanFirst

Redevco

Europcar

Aviva Investors

Latham & Watkins

L'équipe fiscale de Latham & Watkins‘ est incontournable dans le domaine du capital-investissement ; dans le prolongement naturel de l’excellente pratique corporate du cabinet dans ce domaine. L'équipe fiscale travaille d’ailleurs en étroite collaboration avec le pôle corporate pour conseiller les plus grands fonds de private equity dans leurs opérations de LBO les plus haut de gamme. L'équipe fiscale est l'un des conseils privilégiés d'Ardian qu’elle a récemment accompagné dans sa première opération aux États-Unis. Elle intervient aussi régulièrement pour les sociétés figurant dans le portefeuille de ses clients, pour leurs opérations majeures de financement, de restructuration de dettes et de marchés de capitaux. L’équipe fiscale assiste enfin de grandes banques et sociétés. Elle a récemment été impliquée dans un important carve-out d'une société française de premier plan. La pratique est dirigée par l'excellent duo composé de Xavier Renard et Olivia Rauch-Ravisé .

Responsables de la pratique:

Xavier Renard

Autres avocats clés:

Olivia Rauch-Ravisé

Les références

« Une coordination complète entre les équipes, ce qui rend très fluide tout projet comportant de multiples considérations juridiques et fiscales. L'équipe fiscale est à mes yeux l'une des meilleures, très orientée business, s'appuyant sur une profonde compréhension des contraintes du private equity.

'Un mélange parfait de compétences techniques de haut niveau et de jugement commercial.'

« L'équipe dirigée par Xavier Renard fait preuve d'une grande compétence, disponibilité et pédagogie.

'L'équipe fiscale est extrêmement à l'écoute de nos besoins, très réactive et très proactive et propose des solutions très efficaces qui tiennent compte de nos contraintes.'

'Xavier Renard est très disponible, à l'écoute et très réactif. Il a une vision très claire des sujets à aborder et de la manière de les traiter. Il est aussi très précis, s'adapte aux contraintes et propose des alternatives.

Principaux clients

Albéa

Ardian

Astorg Partners

Atos

Autodistribution

Babilou

Bank of Ireland

Barclays Bank Plc

BNP Paribas

Bridgepoint

Carrefour

Credit Agricole Corporate and Investment Bank

Crédit Industriel et Commercial

Crédit Mutuel Arkea

Groupe Bertrand

Groupe Casino

HSBC France

ICG

ING Bank N.V.

iQera group

Kersia Group

L’Oréal

Mainstay Medical

Natixis

Pernod Ricard

Platinum Equity

PSP Investments

Rémy Cointreau

Sagard

Sumitomo Mitsui Banking Corporation Europe Limited

TA Associates

TechnipFMC

Total

Unicredit

Worldline

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à TechnipFMC dans le cadre de sa scission en deux sociétés indépendantes et cotées en bourse leaders du secteur.
  • Conseil de PSP Investments sur la vente de sa participation dans le groupe Cerba et le réinvestissement dans le groupe.
  • Conseil d'Eutelsat Communications sur le refinancement de sa dette existante.

Linklaters

Linklaters est pourvu d’une excellente pratique transactionnelle, couvrant notamment les opérations de fusions-acquisitions cotées, de financement, de capital-investissement ainsi que les projets immobiliers et énergétiques (l’équipe fiscale intervenant en étroite collaboration avec les équipes correspondantes du cabinet pour chacun de ces domaines). L’équipe fiscale intervient sur la structuration de nombreuses opérations de place. Elle déploie aussi son activité de manière autonome, conseillant récemment ses clients sur les dispositifs d’aides gouvernementales octroyés dans le cadre de la crise de la Covid-19, notamment dans les secteurs de l'hôtellerie et du transport ferroviaire. L'équipe a également été très sollicitée pour traiter des sujets stratégiques de restructuration de management-packages suite à de récents changements significatifs de la jurisprudence française sur ce segment. Enfin, l'équipe fiscale a assisté plusieurs institutions financières et des sociétés de premier plan dans le cadre de problématiques liées au Brexit, et intervient sur la structuration du carried interest et dans la gestion de sujets de fiscalité internationale. La pratique est dirigée par Edouard Chapellier , et comprend également Cyril Boussion et l'avocat counsel Jonathan Abensour.

Responsables de la pratique:

Edouard Chapellier

Autres avocats clés:

Cyril Boussion

Les références

'Edouard Chapellier est essentiel au succès de notre activité commerciale.'

'Edouard Chapellier est attentif et commercial en plus d'être un expert en fiscalité.'

'Edouard Chapellier se distingue par ses compétences techniques remarquables et sa vision globale des projets de M&A.'

'L'équipe est très réactive, très disponible, très efficace et les livrables sont transmis dans les délais et avec une qualité remarquable, d'autant plus qu'il s'agit d'opérations très complexes.'

'Au-delà de ses qualités et compétences professionnelles, Cyril Boussion est une personne avec qui il est très agréable de travailler dans une ambiance sereine et constructive et qui est force de propositions pour trouver des solutions aux nombreux problèmes identifiés.'

Principaux clients

Octopus Investments Limited

Argos Wityu

Ardian SAS

European Investment Bank

Arise Infrastructure Services

Bel Group

European Investment Bank & Caisse des dépôts et Consignations

Amundi Transition Energétique

Olam International Limited (Olam)

NatWest Markets Plc, ING Wholesale Banking and CSC Capital Markets (Ireland) Limited

Goldman Sachs private equity arm and B&B Hotels

Atlas Arteria

Solvay SA

Stada Arzneimittel AG

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Octopus Renewables Infrastructure Trust plc (ORIT plc) dans le cadre de l'acquisition, auprès de Samsung et d'un investisseur minoritaire, d'une participation de 100 % dans un portefeuille d'actifs solaires photovoltaïques situés dans toute la France.
  • Conseil apporté à Argos Wityu sur la structuration fiscale de leur acquisition du contrôle et de l'offre publique d'EPC, une société cotée française active dans les explosifs.
  • Conseil apporté à Ardian sur la structuration fiscale et juridique de la levée de fonds de 7,5 milliards d'euros de sa septième génération de fonds de rachat, Ardian Buyout Fund VII, pour investir dans des entreprises à fort potentiel.

Mayer Brown

Mayer Brown abrite l'une des plus grandes équipes fiscales du marché dans le domaine du capital-investissement. La pratique est sollicitée par les grands fonds de capital-investissement pour assurer la structuration de grandes opérations, présentant souvent un fort aspect international. L'équipe agit aussi aux côtés du management et peut aussi intervenir dans la gestion des contentieux à forts enjeux en lien avec le secteur du private equity. L'équipe fiscale est l'un des conseils privilégiés d'Altice pour ses opérations cotées et non cotées stratégiques – elle a récemment assisté le groupe dans des opérations d’introductions en bourse en France et à l’international. La pratique est codirigée par les très réputés Laurent Borey et Benjamin Homo . Elle comprend également  Christopher Lalloz, qui intervient particulièrement en contentieux ; Olivier Parawan qui est un expert de la fiscalité immobilière ; ainsi que les spécialistes du private equity  Elodie Deschamps et Nicolas Danan (qui a été promu associé en janvier 2022), et le counsel Rémy Bonnaud.

Responsables de la pratique:

Laurent Borey; Benjamin Homo

Autres avocats clés:

Christopher Lalloz; Olivier Parawan; Elodie Deschamps; Nicolas Danan; Rémy Bonnaud

Les références

'L'équipe la plus créative, agile et audacieuse de France dans le domaine du capital investissement.'

'Grande maîtrise technique; disponibilité; un dynamisme et une implication forts.'

« Un niveau de compétence en fiscalité au-dessus du lot ; un contact très amical; disponibilité; une forte volonté d'accompagner le client.'

'Excellent.'

« Laurent Borey est capable d'accompagner de la genèse d'une opération à sa finalisation, en conseillant entrepreneurs et fonds d'investissement avec un grand sens commercial, allié à une expertise technique pointue.

'Compétences techniques remarquables de l'entreprise.'

'L'échange est toujours excellent et pragmatique, courtois et chaleureux, ce qui est très appréciable pour nous en tant que client.'

Principaux clients

Altice

Bridgepoint Development Capital

Charterhouse Capital Partners

Cooper Consumer Health

Crown Holdings Inc.

Digicel

Epsa

Groupe Burrus Courtage

Intermediate Capital Group (ICG)

L Catterton

L-GAM

Magellan Partners

Marlin Equity Partners

Mediawan and founders

Montefiore Investment

Next Private B.V.

Oaktree Capital Partners

Ophiliam Management

Primonial (management)

Qualium Investissement

Quilvest Private Equity

Sagard

SERB group

Siaci Saint-Honoré

Stirling Square Capital Partners

Ultra-Premium Direct (founder)

UTAC CERAM

Verescence Luxembourg Perfumery Holdings Sàrl (VLPH)

Principaux dossiers

  • Conseil d'Altice France qui est entré en négociations exclusives avec le groupe espagnol Cellnex Telecom pour la cession à ce dernier de sa participation majoritaire de 50,01% dans Hivory.
  • Conseil apporté à Altice dans le cadre de l'introduction en bourse envisagée de Teads cotée au Nasdaq.
  • Conseil du courtier d'assurances français Siaci Saint-Honoré et du Groupe Burrus Courtage dans le cadre de leur fusion dans le cadre de la cession par Charterhouse de sa participation dans Siaci et de l'entrée d'un nouvel investisseur financier.

Pwc Société d'Avocats

Membre affilié au réseau d’audit PricewaterhouseCoopers International , Pwc Société d’Avocats dispose de ressources remarquables en matière fiscale et rassemble l'un des plus importants effectifs du marché. Le cabinet est en mesure de fournir une expertise fiscale extrêmement complète ; allant de la fiscalité transactionnelle à la réalisation d’audits, au traitement du contentieux et des sujets de TVA et de prix de transfert. L’expertise des avocats est en complétée par un excellent dispositif technologique. La base de clientèle est prestigieuse et comprend de nombreuses entreprises du CAC 40, ainsi que des fonds d'investissement et des institutions de premier plan. L'équipe fournit une assistance générale en matière de fiscalité des sociétés. Elle assure aussi la structuration fiscale de grandes opérations de fusions-acquisitions et de capital-investissement. Parallèlement, le cabinet dispose d’une excellente expertise en contentieux fiscal, couvrant diverses problématiques dont celles des prix de transfert. La pratique est dirigée par l’associé-gérant du cabinet  Loic Le Claire et comprend  Guillaume Glon, Virginie Louvel et Jean-Philippe Brillet. Sont également recommandés :  Anne-Valérie Attias-Assouline, Marc-Olivier Roux et Nicolas Arfel  pour la fiscalité transactionnelle ;  Bruno Lunghi pour la fiscalité immobilière ; ainsi que la spécialiste du contentieux Catherine Cassan. A noter, les promotions à l’association en 2021 de : Eve Castex, Fabien Fontaine et Marie-Claire Delpin.

Responsables de la pratique:

Loïc Le Claire

Autres avocats clés:

Guillaume Glon; Virginie Louvel; Jean-Philippe Brillet

Les références

'Accessible; bien informé; bon conseil; disponible.'

'Excellentes connaissances techniques, réactif et commercial.'

'Est à l'écoute de nos besoins; fournit des analyses pragmatiques et des recommandations adaptées aux réalités opérationnelles ; maîtrise technique.

« Le cabinet prix de transfert et fiscalité internationale est doté d'une solide expérience et fait preuve d'un réel pragmatisme dans l'analyse des situations et la proposition de solutions adaptées. Une très bonne connaissance des règles applicables et des évolutions attendues permet une vision prospective de qualité.'

'Les partenaires sont faciles à vivre, pragmatiques et complémentaires ce qui rend les échanges constructifs et clairs.'

'Très bon suivi et grandes qualités relationnelles.'

Principaux clients

Hines

Permira

EQT Partners

Ebro Foods

Amundi

Core Equity Holdings

Korian

Moët Hennessy

Lesaffre

Montagu Private Equity

Eutelsat

Crédit Mutuel Alliance Fédérale

AG2R la Mondiale

Orange Bank

LafargeHolcim

Bouygues Telecom

Crédit Mutuel

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à EQT Partners sur la structuration fiscale de l'acquisition d'une participation dans le Groupe Colisée et Cerba Healthcare.
  • Conseil de Bertelsmann sur la structuration fiscale de la fusion entre TF1 et M6.
  • Conseil apporté à Ebro Foods sur la cession d'activités stratégiques sous la marque Panzani à CVC Capital Partners.

Dechert LLP

Associée co-gérante du bureau parisien de Dechert LLP, Sabina Comis a construit une pratique fiscale incontournable sur le segment du capital-investissement, couvrant à la fois les opérations transactionnelles et la formation de fonds dans ce domaine ; une compétence combinée plutôt rare sur le marché. L'équipe fiscale est compacte et fonctionne principalement de manière autonome. Elle est très sollicitée et a traité de nombreuses transactions en 2021. La base de clientèle est constituée de grands fonds français et anglo-saxons, ainsi que de grands family offices français et de dirigeants de grandes entreprises. L'équipe est le conseil de référence d'une société de gestion de private equity américaine prestigieuse pour ses plus importantes opérations en France. Parallèlement, l'équipe fiscale intervient en soutien des autres pôles d’expertises du cabinet. Elle a ainsi été impliquée dans une importante opération immobilière, ainsi que dans une opération internationale de fusions-acquisitions de grande envergure ayant impliqué plusieurs bureaux étrangers du cabinet. Dernièrement, l'équipe fiscale a aussi accompagné des investisseurs privés dans le cadre de leur relocalisation de Londres à Paris. L’équipe compte également dans ses rangs le collaborateur senior  Etienne Bimbeau.

Responsables de la pratique:

Sabina Comis

Autres avocats clés:

Etienne Bimbeau

Les références

'Grande disponibilité. Très bonne connaissance des dernières tendances du marché.'

'Super équipe entre fiscalité et corporate. Très bonne communication et esprit d'équipe entre eux.'

'Sabina Comis est top, super professionnelle, talentueuse, dévouée, avec un super réseau et beaucoup d'intelligence émotionnelle en cas de besoin.'

'Excellente entreprise.'

« Sabina Comis est la meilleure de son domaine sur le marché parisien. Elle possède une expertise et une expérience reconnues et respectées par ses pairs à Paris, mais aussi dans un contexte international. Sa rigueur, son écoute, son sens commercial de la transaction, mais aussi sa persévérance et sa ténacité en font un atout important dans l'accompagnement des fonds d'investissement. Elle sait aussi s'entourer de collaborateurs de qualité qu'elle accompagne dans leur développement, comme Etienne Bimbeau dont l'expertise et le sens du conseil dépassent largement les autres avocats de sa génération.

'Une équipe exceptionnelle dirigée par Sabina Comis. Compétences techniques et connaissance approfondie de l'industrie du capital-investissement. Sans aucun doute parmi les meilleures équipes dans ce domaine en France.

« Sabina Comis est extrêmement précieuse pour nous car elle est la seule praticienne en France qui associe une expertise juridique, réglementaire et fiscale exceptionnelle à la constitution de fonds de capital investissement. Nous travaillons avec elle depuis plusieurs années maintenant et lui faisons entièrement confiance en ses compétences techniques et son sens des affaires. Elle a une équipe d'associés dévoués, réactifs et intelligents qui travaillent avec elle.

Principaux clients

KKR

Elsan

ArchiMed

Blisce

Mérieux Equity Partners

Caravelle

Groupe Artémis – Financière Pinault

Rothschild Martin Maurel

Edmond de Rothschild Private Equity (France)

17 Capital

HysetCo

Natixis

CACIB

Unibel

Bel

Certares

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Kohlberg Kravis Roberts (KKR) sur la structuration fiscale du rachat à effet de levier de l'acquisition du groupe Elsan auprès de CVC Partners.
  • Conseil apporté à Domnin de KERDANIEL et Filippo MONTELEONE dans le cadre de la structuration fiscale de l'acquisition d'Essling Capital.
  • Conseil apporté à Blisce dans le cadre de la structuration de son deuxième fonds, Blisce Fund II.

DLA Piper

La pratique fiscale de DLA Piper est l'une des grandes références du marché dans le domaine du capital investissement. L’équipe fiscale assiste de grands fonds de private equity ainsi que le management dans des opérations de capital-investissement de grande à moyenne taille. Elle possède également une excellente expertise sur le segment de la structuration des fonds de capital-investissement et autres fonds alternatifs. Parallèlement, l'équipe intervient dans des opérations immobilières et de fusions-acquisitions, et traite le contentieux. A noter, l’arrivée d'Antoine Faure (ex CMS ) en février 2022 qui permet au cabinet de se doter d’une nouvelle expertise en prix de transfert. La responsable de la pratique fiscale Fanny Combourieu  et Raphaël Béra sont de grands noms dans le domaine du capital investissement.

Responsables de la pratique:

Fanny Combourieu

Autres avocats clés:

Raphaël Béra; Antoine Faure

Les références

'Excellente connaissance du secteur de l'investissement alternatif.'

'Raphaël Bera est disponible, réactif et donne des conseils fiscaux de qualité.'

'Une réelle connaissance du marché du non coté et des impacts légaux et réglementaires. Le cabinet est un acteur de référence pour les sociétés non cotées.

'Accessible, attentionné, mais pas intrusif. Le juste équilibre.

'Bonne écoute et exécution parfaite.'

« Fanny Combourieu et son équipe sont des avocats impliqués, pointus techniquement, joignables et orientés business.

Principaux clients

21 Invest

360 Capital

Abénex

Access Capital Partners

Advent

AEW

Afflelou

Albarest

Alcopa

Andera Partners

Antin Infrastructure Partners

Antirion

Ardian

Ares

Aviva

AXA REIM

Barings

BlackFin Capital Partners

BNP Paribas Agility Capital

Bpifrance

Bridgepoint

Cain International

Carlyle

Cathay Capital

Ekkio

Eurazeo PME

European Camping Group/Homair Vacances

Geneo Capital Entrepreneur

Generali

Goldman Sachs

Harbert Management Corporation

Idinvest

Impact Partners

Jasmin Capital

Kepler Cheuvreux IFE

Kima Ventures (Xavier Niel investment entity)

LBO France

Lion Capital

Mirabaud Asset Management

MML Capital Partners

Naxicap

Newell

New Wave

Norges

Oddo BHF

PAI Partners

Pierre Fabre

Quadrille

Quilvest

Real IS

Rothschild & Co (Five Arrows)

Sagard

Société Générale

Sofinnova

Sparring Capital

STG

TempoCap

Tikehau

Wendel

TNFO

Veepee

Westcore

Principaux dossiers

  • Conseil des fondateurs et de la direction de CIRCET dans le cadre de l'entrée en négociations exclusives avec ICG, un leader européen des services d'infrastructure de télécommunications, pour la vente par ADVENT de sa participation dans CIRCET et leur co-investissement avec ICG
  • Conseil fiscal d'AXA REIM dans le cadre de l'acquisition de "Dolphin Square", le plus grand complexe résidentiel locatif privé à Londres pour les investisseurs d'Axa situés dans différentes juridictions.
  • Conseil de Bridgepoint sur la structuration juridique et fiscale du fonds d'investissement en capital-investissement dédié aux transactions françaises et à la participation des cadres français du fonds Bridgepoint Development Capital IV.

Ernst & Young Société d'Avocats

Ernst & Young Société d’Avocats dispose d’un très large effectif, ce qui lui permet de fournir un ensemble complet de prestations, couvrant : la fiscalité transactionnelle, la fiscalité internationale, la fiscalité des sociétés, les prix de transfert, la transformation technologique et la fiscalité indirecte. Le cabinet est mandaté par des fonds d'investissement et de grandes sociétés pour les accompagner dans leurs grandes opérations. Au sein du cabinet, se distinguent particulièrement : l'associé gérant du cabinetLionel BenantCédric DevougesMatthieu Autret et Benjamin Pique pour la fiscalité transactionnelle ; Eric Verron qui dirige la pratique de fiscalité internationale ; Xavier Dange qui est en charge de la pratique de fiscalité des sociétés ;  Philippe Vailhen qui supervise la pratique de fiscalité des sociétés en province ; Benoit Gabelle qui dirige la pratique de prix de transfert ; Gwenaelle Bernier qui est à la tête de la pratique technologies et transformation; Jean-David Vasseur qui dirige la pratique de fiscalité indirecte ; et  Alexandra Loran qui se consacre à l'innovation fiscale.

Responsables de la pratique:

Lionel Benant; Cédric Devouges; Philippe Vailhen; Matthieu Autret; Eric Verron; Xavier Dange; Benoit Gabelle; Gwenaelle Bernier; Jean-David Vasseur; Alexandra Loran

Gibson Dunn

L'équipe fiscale de Gibson Dunn agit en support des pratiques corporate (fusions-acquisitions, capital-investissement) et de restructuration de dettes du cabinet. Elle est souvent impliquée dans des opérations importantes et complexes dans ces domaines. Parallèlement, l'équipe fiscale déploie une solide activité autonome ; elle est le conseil de grands investisseurs et fonds français et internationaux, en particulier américains, pour leurs dossiers stratégiques et en contentieux. L'équipe est également compétente en matière de fiscalité immobilière et de management-packages. La pratique est codirigée par Jérôme Delaurière et Ariel Harroch qui combine une expertise corporate et fiscale.

Responsables de la pratique:

Jérôme Delaurière; Ariel Harroch

Principaux clients

Groupe La Poste/Docaposte

RedBird Capital Partners, LLC

Banque Française Mutualiste

SoLocal

Hologic, Inc.

Bpifrance Investissement

Eaton Corporation

EuropaCorp.

Ah Hoc Group of Secured Lenders to CNIM

Goodwin

Goodwin est un nom reconnu dans le domaine du capital-investissement. L'équipe fiscale travaille aux côtés des pratiques corporate et de formation de fonds du cabinet. Elle assiste de nombreux fonds d'investissement de premier plan dans leurs opérations transactionnelles et de création de fonds (de moyenne à large capitalisation). La pratique fiscale assiste également des investisseurs dans des opérations de capital-risque et possède une expertise en matière de fiscalité immobilière. Enfin, l’équipe fiscale conseille des entreprises (souvent des sociétés figurant dans le portefeuille de ses clients). La responsable de la pratique Marie-Laure Bruneel et Charles-Henri de Gouvion Saint-Cyr  sont tous les deux fortement recommandés.

Responsables de la pratique:

Marie-Laure Bruneel

Autres avocats clés:

Charles-Henri de Gouvion Saint-Cyr

Les références

'Marie-Laure Bruneel est une avocate fiscaliste fantastique. Elle est toujours joignable pour les problèmes au fur et à mesure qu'ils surviennent, est créative pour structurer les problèmes, connaît très bien tous les détails de l'entreprise et est une excellente communicatrice à la fois pour la direction et les propriétaires.

Principaux clients

Ace Management

Acrelec

Ares Management Corporation

Andera Partners

Artemid

Centessa Pharmaceuticals

Cerba Healthcare

Committed Advisors

Eight Roads Ventures Europe III LLP

EMZ Partners

Equistone Partners Europe

Exxelia

F-Prime Capital Partners Tech Fund II LLP

Hayfin Capital Management

IK Investment Partners

Ipackchem

Jeito Capital

Keensight Capital

Latour Capital Management

LFPI Gestion

Lion Capital

Parquest Capital

Rossignol

Sandaya

Tikehau Capital

Tokoro Capital LLP

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Cerba Healthcare sur les aspects fiscaux concernant le renforcement de sa structure de capital avec les actionnaires existants et son partenaire à long terme, PSP Investments, accueillant EQT comme nouvel actionnaire et finalisant la sortie de Partners Group, dans le cadre de son sixième LBO.
  • Conseil apporté à Latour Capital Management sur les aspects fiscaux concernant la levée de fonds de leur troisième génération de fonds pour un montant total de plus de 1 milliard d'euros.
  • Conseil apporté à Tokoro sur les aspects fiscaux lors de la clôture de sa toute première acquisition immobilière d'un immeuble de bureaux entièrement rénové situé au 86 rue de Courcelles à Paris 8ème.

Hogan Lovells (Paris) LLP

L'équipe fiscale d’ Hogan Lovells (Paris) LLP présente une solide expertise transactionnelle. Intervenant aux côtés du pôle corporate du cabinet, l'équipe fiscale assiste régulièrement de grandes sociétés de capital-investissement dans des opérations de LBO et de capital-risque. Elle agit aussi de manière croissante en tandem avec la pratique de retournement d’entreprises du cabinet pour traiter les aspects fiscaux liés à des dossiers de place dans ce domaine. Enfin, l'équipe fiscale conseille des entreprises sur leurs restructurations fiscales et a été impliquée dans une importante opération en Afrique dans le secteur des télécoms. L’associée-gérante du cabinet Xenia LegendreLudovic Geneston et le counsel Thomas Claudel sont les principaux intervenants. A noter, le départ de l’avocat counsel Laurent Ragot début 2022.

Responsables de la pratique:

Xenia Legendre

Autres avocats clés:

Ludovic Geneston; Thomas Claudel

Principaux clients

Groupe ADP (aéroports de Paris)

EDF

Bourbon

AccorInvest

Akiem

Eurazeo

Tesca Group

Daher

J.P. Morgan

Caisse des Dépôts et Consignations

Chequers Capital

TowerBrook Capital Partners (U.K.) LLP

Euro Ethnic Foods

Apax Partners Development

Activa Capital

Helios Tower

Vale Nouvelle Calédonie

SCP Group – Metro AG

Argos

IDI

LFPI

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à AccorInvest dans le cadre de sa restructuration financière.
  • Conseil apporté à Bourbon Maritime dans le cadre de la restructuration de sa faillite.
  • Conseil apporté à Helios Towers dans le cadre de la signature d'un accord avec Free Sénégal, le deuxième opérateur mobile au Sénégal, pour l'acquisition de 1 200 sites de télécommunications.

Kirkland & Ellis LLP

Chez Kirkland & Ellis LLP ,  Nadine Gelli est réputée pour son expertise de haut niveau dans le conseil aux grandes sociétés de capital-investissement. À la tête d'une équipe fiscale très compacte, elle intervient souvent aux côtés du département corporate pour assurer la structuration fiscale des grandes opérations du cabinet, de dimensions nationale et internationale.

Responsables de la pratique:

Nadine Gelli

Les références

'Nadine Gelli est une avocate fiscaliste exceptionnelle et une très bonne technicienne dotée d'une très bonne capacité d'explication et de restitution pour rendre des choses très complexes finalement très compréhensibles. De loin le meilleur professionnel du droit avec lequel j'ai jamais travaillé.

« Nous travaillons avec Nadine Gelli. Elle est très proactive, flexible et informée de l'environnement fiscal en Europe.'

'Petite équipe spécialisée qui la rend réactive et efficace.'

'Compétence technique. Respect des délais. La créativité. Anticipation. Suivi.'

« La pratique fiscale de ce cabinet est d'un niveau exceptionnel. Les avocats sont pragmatiques et proposent des solutions clés en main.

'Très haut niveau, mais très accessible.'

« Nous travaillons principalement avec Nadine Gelli au service des impôts. Elle a toujours été très réactive et pragmatique dans ses conseils et connaît très bien le droit fiscal français.

Principaux clients

Advent International

Antin Infrastructure Partners

Apollo Global Management

Ares Management Corporation (Ares)

Cinven

Continental Grain Company

CPP Investments

EQT

Goldman Sachs Merchant Banking

Providence Equity Partners

Renaissance

Searchlight Capital

SK Capital Partners

Thoma Bravo

Trinseo

Vista Equity Partners

Vitruvian Partners

Warburg Pincus

West Street Capital Partners VII

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à InPost SA, la société polonaise de consignes à colis soutenue par Advent International Corp. et récemment cotée sur Euronext Amsterdam, sur son projet d'acquisition de 100 % des actions de Mondial Relay.
  • Conseil apporté à IVC Evidensia, une société de portefeuille d'EQT Private Equity, sur l'acquisition d'une participation majoritaire dans Veternity.
  • Conseil apporté à Trinseo (NYSE : TSE), une société mondiale de matériaux et fabricant de plastiques, de liants en latex et de caoutchouc synthétique, dans le cadre de la scission et de l'acquisition des activités de polyméthacrylates de méthyle (« PMMA ») et de méthacrylates de méthyle activés (« MMA ») d'Arkema.

KPMG Avocats, France

KPMG Avocats, France est la branche juridique de la grande firme d’audit KPMG. Le cabinet d’avocats abrite l’un des plus importants effectifs du cabinet. Il est en mesure de fournir un ensemble complet d'expertises, couvrant les audits et la fiscalité transactionnelles, ainsi que la fiscalité internationale et les prix de transfert, la fiscalité indirecte, la R&D, les douanes et la mobilité mondiale. Le cabinet est mandaté par les plus grandes entreprises et fonds d'investissement du marché. Il est régulièrement sollicité pour assurer l’audit fiscal des plus importantes opérations de LBO de la place, et intervient aussi sur la structuration fiscale de grandes opérations immobilières et de LBO. Enfin, le contentieux est également traité. La pratique est codirigée par  Mustapha Oussedrat et Christophe Bergerot et comprend également :  Sophie Fournier-Dedoyard, Mathieu Gautier, Xavier Houard et Jérome Talleux qui sont spécialistes de la fiscalité transactionnelle et de la fiscalité des sociétés ; et  Jean-Etienne Chatelon qui est expert en fiscalité immobilière. A noter, les promotions à l’association en septembre 2021 de  David Lucas et Elfie Ossard-Quintaine .

Responsables de la pratique:

Mustapha Oussedrat; Christophe Bergerot

Autres avocats clés:

Sophie Fournier-Dedoyard; Mathieu Gautier; Xavier Houard; Jérome Talleux; Jean-Etienne Chatelon

Les références

'Équipe agile qui fait preuve de beaucoup de pédagogie envers les clients et qui innove toujours en matière de solutions fiscales. Sa connaissance approfondie de l'organisation de ses clients a permis de proposer les solutions les mieux adaptées. Disponibilité sans faille. Adaptation à ses différents interlocuteurs.'

'L'équipe est très centrée sur les besoins du client, s'adapte avec une certaine souplesse et avec une certaine réactivité aux exigences du client. Capacité d'adaptation aux situations les plus complexes; rationalité, efficacité, perspective.

Principaux clients

Wendel

KKR

For Talents transmission

Eurazeo

PAI Partners

Ardian

IK Investment Partners

Geodis

Allianz Real Estate

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Cerba HealthCare dans le cadre de la due diligence fiscale du vendeur de sa cession à EQT Private Equity.
  • Conseil apporté à Wendel dans le cadre de la due diligence fiscale menée dans le cadre de l'offre publique d'achat simplifiée faite par l'actionnaire fondateur Deconinck sur Tarkett.
  • Conseil apporté à Ardian dans le cadre de la due diligence fiscale de son acquisition d'une participation majoritaire dans AD Education.

Lacourte Raquin Tatar

Lacourte Raquin Tatar abrite l'une des équipes fiscales de référence en fiscalité immobilière. L’équipe fiscale, qui intervient seule ou en tandem avec l'excellente pratique immobilière du cabinet, assiste une clientèle prestigieuse d'investisseurs français et internationaux. Elle est sollicitée pour traiter des dossiers transactionnels immobiliers haut de gamme, portant sur des acquisitions ou ventes d'actifs, la conclusion de partenariat ou encore d'autres sujets variés en lien avec la fiscalité des sociétés. De plus, l’équipe assiste ses clients en matière de structuration de fonds, dans le domaine immobilier et dans d'autres secteurs.  Jean-Yves Charriau est l’un des grands noms du marché, quand Julien Souyeaux et David Sorel sont également d'excellentes références. Ils sont secondés par l'avocate counsel Sophie Duboy-Maurel.

Responsables de la pratique:

Jean-Yves Charriau; Julien Souyeaux; David Sorel

Autres avocats clés:

Sophie Duboy-Maurel

Les références

'Une expertise en fiscalité immobilière tout simplement imbattable en France.'

'David Sorel est un excellent professionnel, très technique et entièrement concentré sur la recherche de solutions pour ses clients. Il est une référence pour tout sujet de fiscalité immobilière. Egalement très solide expertise en matière de fiscalité générale (impôt sur les sociétés).'

« L'équipe fiscale fournit des services de haute qualité. Ce sont des professionnels incontournables du monde de l'immobilier reconnus par les clients et leurs pairs. Ils sont toujours très réactifs, orientés client et fiables avec un haut niveau d'expertise technique.'

« Ils ont une parfaite connaissance du marché et notamment des problématiques de fiscalité immobilière. David Sorel possède une vaste expérience et une solide compréhension des questions fiscales et des mécanismes financiers connexes. Ils opèrent tous les deux à un niveau élevé.

« L'équipe fiscale est toujours disponible, réactive et claire dans ses recommandations. Il répond aux questions posées (ce qui n'est pas le cas de tous les fiscalistes) et est très pragmatique dans ses recommandations. L'équipe n'hésite pas à donner des exemples chiffrés d'impact fiscal (y compris sous Excel, qui est un outil rarement utilisé par les avocats !).

« En plus d'avoir une parfaite connaissance de sa pratique juridique, David Sorel est dynamique, pragmatique, commercial et agréable. C'est de loin le meilleur fiscaliste avec lequel j'ai travaillé en France.

'La pratique fiscale s'est démarquée par son excellente connaissance du secteur immobilier tant sur le plan transactionnel que technique, lui permettant d'accompagner des positions à long terme. Les membres de l'équipe fiscale font preuve de qualités humaines remarquables et d'un engagement sans faille.

'Une mention d'excellence à David Sorel qui se démarque par son écoute, sa clarté dans ses conseils et sa volonté de prendre en compte tous nos enjeux, tant fiscaux, financiers qu'opérationnels.'

Principaux clients

Vinci Immobilier

Allianz Group

Poste Immo (La Poste Group)

Axa

Unibail-Rodamco-Westfield

Ivanhoé Cambridge

JP Morgan Asset Management

Tishman Speyer

Aermont Capital LLP

Lasalle Investment Management

MCS & Associés

Blackrock

Immobel

Korian

Quartus

Antin Infrastructure

Gulf Islamic Investments (GII)

Almaviva Santé

Clarion Partners Europe

Prologis

Viparis

KKR real estate

Norton Rose Fulbright

Antoine Colonna d’Istria , de Norton Rose Fulbright , assiste une clientèle fidèle, comprenant de grands fonds d'investissement et des institutions financières prestigieuses. A la tête d’une équipe compacte, il mène une solide activité autonome en fournissant des conseils stratégiques à des fonds de capital-investissement et à des family offices pour leurs dossiers de structuration fiscale, de management-packages et de carried interest. Parallèlement, l'équipe fiscale intervient en support à l'activité transactionnelle du cabinet, notamment dans le secteur énergétique. Elle a récemment été impliquée aux côtés d’un grand groupe énergétique dans une importante opération. Participe aussi à la pratique, le collaborateur Mathieu Jung .

Responsables de la pratique:

Antoine Colonna d’Istria

Autres avocats clés:

Mathieu Jung

Les références

'Antoine Colonna d'Istria possède une expertise fiscale de très haut niveau ; il a également une grande compréhension des enjeux commerciaux; ses conseils sont pertinents et il prend position.

« Antoine Colonna d'Istria connaît très bien le fonctionnement interne de mon groupe. Il est en contact direct avec les principales parties prenantes ce qui permet un fonctionnement très fluide et des conseils personnalisés.'

'Antoine Colonna d'Istria a une connaissance parfaite et est pratique dans ses conseils. C'est un vrai négociateur.

Principaux clients

Kohlberg Kravis Roberts & Co.

Deliveroo (Roofoods)

Several French banks (BNPP, SG, CACIB)

Pastacorp

Crédit Mutuel/Euro Information

Total

Akuo Energy

Bourbon Maritime

Advent International

Amundi

Principaux dossiers

  • Conseil de Groupe Bourbon dans le cadre de sa restructuration financière.
  • Advised Crédit Mutuel and Euro-Information, a Crédit Mutuel group company, on the sale of Euro-Information Telecom (EIT) to Bouygues Telecom.
  • Conseil de la société énergétique française TotalEnergies SE dans le cadre d'un accord d'infrastructure synthétique avec Global Infrastructure Partners.

Orrick Rambaud Martel

Orrick Rambaud Martel est doté d’une équipe solide et très complémentaire.  Anne-Sophie Kerfant dispose d’une grande expérience en matière de fiscalité transactionnelle. Elle intervient dans des opérations de fusions-acquisitions et de financement, et également dans des dossiers complexes de restructuration ou pour la mise en place de management-packages. Le responsable de la pratique Laurent Olléon est un spécialiste du contentieux fiscal et des sujets fiscaux complexes. Il est mandaté par de grandes entreprises françaises pour les assister dans leurs dossiers à forts enjeux (il traite actuellement plusieurs dossiers de fiscalité locale). A noter, l’arrivée en juillet 2021 de Jessie Gaston (ex Dentons ) qui renforce l’expertise du cabinet sur les opérations internationale et la gestion du risque fiscal assurantiel ; ainsi que le départ à la même période de Charles Briand  .

Responsables de la pratique:

Laurent Olléon

Autres avocats clés:

Anne-Sophie Kerfant; Jessie Gaston

Les références

‘L’équipe explique et conseille très clairement. Ils collaboreront avec des spécialistes si nécessaire.

‘Me Anne-Sophie Kerfant est toujours facilement disponible et accessible. Elle explique clairement les choses et propose toujours des options pour les différents scénarios.

‘Excellente force commerciale et technique approfondie dans l’équipe fiscale.’

‘Jessie Gaston est une excellente avocate qui prend le temps de comprendre le secteur dans lequel nous opérons.’

‘L’équipe est très professionnelle, réactive et la qualité du travail est toujours très élevée.’

‘Réactive et proche de nous, les conseils de l’équipe sont toujours les bons. Travailler avec cette équipe permet d’acheter la tranquillité d’esprit sur des sujets à risques.

« Laurent Olléon est un brillant fiscaliste, particulièrement excellent dans certaines matières, et notamment dans le domaine du contentieux.

« Laurent Olléon est une référence en droit fiscal. Sa façon d’aborder les dossiers témoigne d’une rigueur et d’une finesse d’analyse juridique qui lui permettent d’avoir une opinion circonstanciée dotée d’un certain poids.

Principaux clients

Carrefour

Danone

Dassault Systèmes

Cisco Systems

Veolia Environnement

Vivendi

SNCF

Engie

JCDecaux

SIACI Saint Honoré

Renault

Société Générale

Natixis

Axa-REIM France

BPCE Group

BT Group

Akiem

Hachette Livre

DIF

Equinix Hyperscale 1 Holdings BV

montanSOLAR GmbH

Tenergie

Toulouse Football Club

Advanced Accelerator Applications

Advent International

Air Liquide

Assystem

BCBG Max Azria

Biom’Up

DRT

Dufour Yachts

Ferroglobe

Hivy

Kosc

Naturex

Nexeya

RTE

Wildenstein

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Société Générale et Sogelease sur les aspects fiscaux de la mise en place d’une titrisation synthétique portant sur des créances locatives originées par Sogelease.
  • Conseil apporté à Lalilo, une société Edtech basée en France, sur des questions fiscales transfrontalières liées à son acquisition par Renaissance Learning Inc.
  • Assistance de Dassault Systèmes dans le cadre d’un important contentieux fiscal.

Paul Hastings LLP

Paul Hastings LLP dispose d’une excellente pratique fiscale, couvrant la fiscalité des entreprises, le contentieux et la  fiscalité transactionnelle. L'équipe fiscale dispose d'une grande compétence dans le domaine du private equity et du LBO, à travers  Allard de Waal et son collaborateur senior Thomas Pulcini qui s’illustrent de plus en plus par leur implication dans de très larges opérations. L'équipe assiste de grands fonds de LBO et des sponsors, ainsi que des fonds de dettes et développe son activité sur le segment de la restructuration de dettes LBO. De plus, Bruno Leroy et l'avocat counsel Damien Fenard disposent d’expertises complémentaires en fiscalité des sociétés et en contentieux. Le duo assiste des créateurs d'entreprises sur la structuration de l'actionnariat de leur société, ainsi que des fonds d'investissement et leurs sociétés en participation. Le contentieux des prix de transfert recouvre enfin un fort savoir-faire.

Responsables de la pratique:

Bruno Leroy; Allard de Waal

Autres avocats clés:

Thomas Pulcini; Damien Fenard

Les références

« L'approche générale est différente par rapport à d'autres cabinets : plus de proximité, très à l'écoute du client, équipe très professionnelle, mais restant accessible et faisant le maximum pour aider et résoudre les problèmes. Très bon suivi des dossiers dans le temps.'

'Equipe d'une rare gentillesse et d'une grande qualité, tant humainement que techniquement : Bruno Leroy et Damien Fénard.'

'Grande créativité et technicité. Très bon contact avec le client.'

« Bruno Leroy est l'un des meilleurs fiscalistes de la place de Paris.

Principaux clients

Groupe Lafayette

Red Bull France

GGB

A2MAC1

Shire/Takeda

Technetics

InVivo

Fairbanks Morse

UTAC CERAM

Antin Infrastructure Partners

Insight Partners

Mubadala Capital

Management team of Odigo

Eurazeo PME and FCDE

Andera Partners

Tikehau Investment Management

Keensight Capital

Sendinblue

EQT

Shearman & Sterling LLP

L'équipe fiscale de Shearman & Sterling LLP assiste régulièrement les pôles corporate et de marchés de capitaux du cabinet dans leurs opérations. Elle est en mesure d’intervenir sur la structuration fiscale d’opérations complexes de fusions-acquisitions, de marchés de capitaux actions et obligataires, de financement et de capital-investissement. L'équipe fiscale conseille un large éventail de clients de premier plan: banques, entreprises, fonds de capital-investissement. A la tête de la pratique,  Niels Dejean est très réputé, et entouré des excellents Anne-Sophie Maes (counsel) et Charles Filleux-Pommerol (collaborateur), qui gèrent tous deux régulièrement des opérations importantes.

Responsables de la pratique:

Niels Dejean

Autres avocats clés:

Anne-Sophie Maes; Charles Filleux-Pommerol

Les références

'Équipe fiscale techniquement solide et proactive.'

« Niels Dejean est l'un des meilleurs avocats fiscalistes français. Il comprend les affaires, a le souci du détail et est très réactif et proactif.'

Principaux clients

ALD Automotive

Société Générale

Florac

LBO France

Constellium

Principaux dossiers

  • A conseillé HalioDx et ses actionnaires dans le cadre de la vente de HalioDx, une société de diagnostic immuno-oncologique pionnière dans le diagnostic immunologique des cancers, à Veracyte.
  • Conseil apporté à Constellium SE dans le cadre du transfert de son siège social d'Amsterdam à Paris.

Simmons & Simmons

Dirigée par  Chloë Nessim, l’équipe fiscale de Simmons & Simmons est recommandée pour la structuration fiscale d'opérations immobilières d'investissement et de financement. La pratique fiscale se déploie de manière autonome comme aux côtés des autres pôles d’expertise du cabinet. Elle accompagne de grands investisseurs dans leurs opérations sur des actifs individuels ou en portefeuille de bureau ou de logistique. Agissant aux côtés de la spécialiste en création de fonds Agnès Rossi , l’équipe fiscale intervient sur la formation et la levée de fonds concernant de grands fonds de capital de développement, d'infrastructure, de dette ou d'énergie. La base de clientèle de la pratique fiscale couvre de nombreux secteurs et services, parmi lesquels : les institutions financières, la gestion d'actifs, les fonds d'investissement, les TMT, et la santé. L’équipe a récemment assisté une grande banque d'investissement sur le transfert d'une division de Londres à Paris. L’équipe comprend également : le collaborateur senior Jérémie Yéni et le grand spécialiste de la fiscalité du secteur financier Siamak Mostafavi (ex counsel chez  Dentons) qui a rejoint le cabinet à l'automne 2021.

Responsables de la pratique:

Chloë Nessim

Autres avocats clés:

Jérémie Yéni; Siamak Mostafavi

Les références

'J'ai une totale confiance en cette équipe qui allie un excellent niveau de connaissances (compétence) et un parcours riche et varié (expérience) avec le souci de faire ce qui est juste (éthique) tout en entretenant d'excellentes relations de travail (savoir être). '

« L'équipe fiscalité, dirigée par Chloé Nessim, fait preuve d'une grande réactivité et d'une connaissance approfondie du droit fiscal. C'est un gage de réussite d'être accompagné par des personnes de haut niveau.

'Chloe Nessim fait preuve d'une excellente écoute et d'un excellent niveau de conseil. Nous sommes ravis de travailler avec elle.'

'L'équipe est très professionnelle et a toujours fourni d'excellents conseils fiscaux en étant très réactive et attentive aux besoins des entreprises. Des connaissances approfondies sont associées à une approche pratique pour fournir efficacement des solutions adaptées. C'est un plaisir de travailler avec l'équipe.

« Chloë Nessim comprend parfaitement les besoins du client, est toujours disponible en cas de besoin, explique les questions fiscales complexes de manière simple et identifie très rapidement les problèmes potentiels qui nous préoccupent. Elle est remarquable pour proposer des solutions pragmatiques et efficaces à court terme compte tenu des implications dans le contexte global.

Jérémie Yeni est très efficace, réactif et donne de précieux conseils.'

'Equipe avec une excellente maîtrise technique et dotée d'une grande pédagogie pour expliquer des sujets complexes et parfois soudains. Leur expertise s'étend de la fiscalité immobilière à la structuration.

« Chloe Nessim est l'une des rares avocates fiscalistes capables de recommander une solution à son client plutôt que de lui présenter une note explorant toutes les options. Son pragmatisme et sa maîtrise technique en font l'une des meilleures de Paris.

Principaux clients

Valor Real Estate Partners

M7

Colosseum AG

Edmond de Rothschild Private Equity

Infravia Capital Partners

Meridiam

RGreen Invest

Generali Global Infrastructure

SOREMI

Skadden, Arps, Slate, Meagher & Flom LLP

L'équipe fiscale de Skadden, Arps, Slate, Meagher & Flom LLP, dirigée par Thomas Perrot, opère en étroite collaboration avec le pôle corporate de Paris et les bureaux du cabinet, situés à Londres et aux États-Unis. L'équipe fiscale est spécialisée dans la structuration des opérations corporate stratégiques, comportant souvent des composantes américaines. Elle assiste des sociétés françaises de premier plan, telles que LVMH et Illiad, ainsi que de nombreux fonds de capital-investissement et autres groupes internationaux.

Responsables de la pratique:

Thomas Perrot

Principaux clients

Willis Towers Watson plc

LVMH Moët Hennessy Louis Vuitton S.E.

F.I.L.A. Fabbrica Italiana Lapis ed Affini S.p.A.

Iliad

Coty Inc

Silver Lake Partners

Capgemini

Axian

Perella Weinberg Partners (PWP)

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à LVMH dans le cadre de l'acquisition de Tiffany & Co.
  • A conseillé des fonds gérés par Silver Lake Partner dans le cadre de l'acquisition de Meilleurtaux.
  • Conseil apporté à CapGeminin dans le cadre de la vente d'Odigo à des fonds gérés par Apax.

Weil, Gotshal & Manges LLP

Dirigée par  Edouard de Lamy, la pratique fiscale de Weil, Gotshal & Manges LLP est principalement axée sur la fiscalité transactionnelle. L’équipe fiscale intervient quotidiennement aux côtés du pôle corporate du cabinet pour accompagner de grands fonds d'investissement dans leurs grandes opérations de LBO. Elle assiste aussi de grandes entreprises françaises dans leurs opérations de fusions-acquisitions. Elle a enfin été impliquée récemment dans plusieurs grands dossiers de restructuration de dette et de capital.

Responsables de la pratique:

Edouard de Lamy

Les références

« Équipe très professionnelle et de qualité. Disponibilité exemplaire.'

'Edouard de Lamy est un avocat fiscaliste très brillant qui est un grand pédagogue et spécialiste du capital investissement.'

"Excellente équipe dans la structuration fiscale de transactions complexes, en particulier dans des situations de délais serrés."

« Nous apprécions beaucoup de travailler avec Edouard de Lamy. Grande réactivité, clarté dans l'explication des enjeux et créativité dans la recherche de solutions.'

Principaux clients

Montagu PE

Infravia

Eurazeo

Groupe Paprec

Altarea

Groupe Casino

Engie

Dalkia

Nemera Group

Generation IM

Ceva Santé Animale

Ardian

3i

Cathay Capital

Sagard

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Eurazeo dans le cadre de l'acquisition d'Aroma Zone.
  • Advised Infravia on the acquisitions of Sandaya and Les Petits Chaperons Rouges.
  • Conseil apporté à Altarea sur certains aspects fiscaux de l'acquisition de Primonial.

White & Case LLP

L’équipe fiscale de White & Case LLP intervient en soutien des pôles corporate et de marchés de capitaux du cabinet, pour assurer la structuration fiscale d’importantes opérations. Elle a notamment été impliquée dans plusieurs opérations emblématiques de fusions-acquisitions dans les secteurs de l'audiovisuel et de l'assurance. Elle a aussi  assisté des banques et des entreprises dans le cadre d' opérations d’introduction en bourse (notamment de plusieurs SPAC). L'équipe intervient enfin dans le domaine de la fiscalité immobilière et dans des opérations de restructuration de dettes. Le responsable de la pratique  Alexandre Ippolito et Estelle Philippi forment un solide duo.

Responsables de la pratique:

Alexandre Ippolito

Autres avocats clés:

Estelle Philippi

Les références

"Un excellent mélange d'expertise technique et de conseils commerciaux pratiques."

"Alexandre Ippolito est un partenaire fiscal de classe mondiale qui combine un excellent mélange de profondeur technique et de conseils pratiques et concrets."

Principaux clients

Aéma Groupe

AEW Europe

Air-France KLM

Altitude Infrastructure

Antalis

Archer Hotel Capital

Arval

BNP Paribas

Boussard & Gavaudan

Bpifrance

Casino Group

Citigroup

CNP Assurances

Cobepa

Conforama

Crédit Agricole Assurances

Deutsche Bank

Digital Realty

Eurazeo

Faurecia

Financière Colisée

Financière Eurinter

GIC

Goldman Sachs

Groupe Carré

IK Investment Partners

Ingenico Group

JP Morgan

Klépierre

Legrand

Legris Industries

Marriott

Mérieux Equity Partners

Meyer Bergman

Michelin

Moret Industries

Mr Bricolage

Natixis

Neoen

Oaktree Capital Management

ORPEA

Otium

Qatar Investment Authority

RTL Group

Schneider Electric

Smartbox

Société Générale

Sogecap

Solocal

SPIE

Sumitomo Mitsui Banking Corporation

Tikéhau

Vinci

Visteon

Principaux dossiers

  • Conseil de RTL Group, ainsi que Bouygues, TF1 et M6 sur les aspects fiscaux du projet de rapprochement des deux plus grands diffuseurs en France, TF1 et M6.
  • Conseil du groupe ad hoc d'obligataires de Vallourec et de RCF, dirigé par Apollo, SVP, Bybrook et M&G, sur la restructuration financière de Vallourec.
  • Conseil de Gapave, association actionnaire unique d'Apave, dans le cadre de la prise de participation minoritaire de PAI Partners.

Arkwood SCP

Arkwood SCP est la boutique de référence du marché français en matière de gestion patrimoniale. Les effectifs sont nombreux et l’équipe est expérimentée. Elle accompagne des groupes familiaux internationaux, des entrepreneurs, des fonds d'investissement, des compagnies d'assurance, ainsi que des familles et des particuliers fortunés (dont plusieurs milliardaires). L'équipe se démarque par sa connaissance de nombreux régimes fiscaux et trusts étrangers. Elle accompagne ses clients dans leur gestion patrimoniale (transmission, investissements immobiliers, fiscalité des entreprises), souvent dans un contexte international complexe. Le cabinet dispose d'une forte expertise contentieuse ; il est notamment impliqué dans un important conflit familial d’actionnaires. Il assiste régulièrement ses clients lors de contrôles fiscaux. Le cabinet regroupe les associés suivants :   Stéphanie Auféril, Marine Dupas, Michaël Khayat et Julien Riahi.

Responsables de la pratique:

Stéphanie Auféril

Autres avocats clés:

Marine Dupa; Michaël Khayat; Julien Riahi

Les références

« L'équipe est excellente grâce à sa spécialisation en fiscalité patrimoniale, où chaque associé a son expertise spécifique dans ce domaine. Un confort pour les clients qui trouveront toujours la réponse à leurs questions de manière efficace, technique et complète.'

'Efficacité, réactivité, professionnalisme, technicité.'

« Peu de cabinets d'avocats ont une bonne connaissance des questions d'assurance transfrontalière. Arkwood est l'une des rares entreprises à avoir développé ce savoir-faire.

'Accessible, dynamique, positif et efficace.'

« Serviables, compétents et commerciaux, ils sont experts dans tous les domaines du droit fiscal français et l'un des rares cabinets français à bien appréhender l'interaction entre les systèmes juridiques français et anglais. Cinq étoiles.'

"Michael Khayat est brillant et toujours prêt à fournir les meilleurs conseils juridiques dans un court laps de temps."

'Ce sont d'excellents spécialistes de tout ce qui touche à la fiscalité des particuliers, des familles, etc. Grande expérience dans les affaires transfrontalières. Approche pragmatique des problèmes.'

'Michaël Khayat : J'apprécie son expertise approfondie de l'immobilier. Stéphanie Auféril : très vaste expérience dans tout le domaine de la fiscalité internationale touchant les particuliers, les familles. Julien Riahi : J'apprécie la personnalité de Julien, il est très sympa, il a une grande maîtrise des dossiers.'

Principaux clients

I.V.O Capital Partners

Laude Esquier Champey

SGG

Ashurst LLP

Dirigée par  Emmanuelle Pontnau-Faure, la pratique fiscale d’ Ashurst LLP est axée sur la fiscalité transactionnelle. L'équipe fiscale assiste des banques, des fonds d'investissement et des investisseurs immobiliers de premier plan, ainsi que des entreprises. Elle a récemment été impliquée dans plusieurs opérations de financement importantes, dont la restructuration de la dette d'Europcar, ainsi qu’une émission obligataire jumbo. L'équipe fiscale intervient régulièrement dans des opérations de fusions-acquisitions et de private equity. Elle dispose d’une excellente expertise sur le segment de la fiscalité immobilière ; elle est récemment intervenue dans plusieurs opérations majeures d'investissement et de financement aux côtés du pôle immobilier du cabinet (notamment dans le secteur de la logistique). L'équipe fiscale développe enfin une activité autonome (y compris en contentieux), notamment liées à la fiscalité corporate et à des problématiques de prix de transfert.

Responsables de la pratique:

Emmanuelle Pontnau-Faure

Les références

'Emmanuelle Pontnau-Faure est très efficace et efficace. On peut compter sur elle pour faire les bonnes recommandations et fournir des conseils hautement qualifiés.

Principaux clients

Unicrédit

Dexia Crédit Local

M&G Real Estate

P3Parks

Deutsche Pfandbriefbank AG

Crédit Suisse

Principaux dossiers

  • Conseil du Crédit Suisse dans le cadre du financement de 670 millions d'euros de la restructuration du bilan d'Europcar.
  • Conseil de Mastern et La Française REM agissant pour le compte d'investisseurs coréens dans le cadre de l'acquisition, via une cession d'actifs, d'un portefeuille logistique français loué à Amazon, composé de six bâtiments logistiques du dernier kilomètre.
  • Conseil de Dexia Crédit Local sur la mise à jour de ses programmes d'émission US MTN et EMTN garantis par les États français et belge et sur de multiples émissions obligataires.

August Debouzy

August Debouzy est en mesure de traiter des problématiques fiscales très variées; fiscalité transactionnelle, prix de transfert, restructuration fiscale, structuration de fonds, fiscalité personnelle. Le cabinet assiste des fonds d'investissement et des entreprises. L’équipe fiscale a récemment conseillé une grande chaîne d’hôtel sur sa restructuration fiscale et a assisté plusieurs clients faisant l’objet de contrôles fiscaux. L'équipe a enfin été impliquée dans une opération d'acquisition d'une entité brésilienne qui a soulevé des questions sensibles concernant les « règles anti-abus ».La pratique est codirigée par  Xavier Rohmer et Philippe Lorentz .

Responsables de la pratique:

Xavier Rohmer; Philippe Lorentz

Les références

'Philippe Lorentz a une expérience extraordinaire des problématiques de fiscalité internationale pour les groupes opérant en France.'

« Très grand professionnalisme et rapidité de compréhension des enjeux et du contexte. Avec Philippe Lorentz, on se sent vite très en confiance et vraiment bien conseillé avec des prises de positions fortes et non ce que l'on entend traditionnellement chez les avocats fiscalistes qui hésitent à s'engager.

'Philippe Lorentz fait preuve d'une grande connaissance, d'écoute et de technique.'

Principaux clients

FONDATION EURAZEO

FONDATION PARTAGE ET VIE

TRIGANO

SIEMENS AG

ROBECO FRANCE

DEVOTEAM

LIU JO

OGURY LTD

SIA PARTNERS

GROUPE CAHORS

ABF

BIJOUX BURMA SAS

BOTIFY

CATHAY CAPITAL

CHARLES RIVER

COMPAGNIE D’EFFRETEMENT ET DE TRANSPORT

COVEA

CPI GLOBAL

EXECUTIVE CHANNEL INTERNATIONAL PTY LTD

EYROLLES

GDE ECORE

IPSOS

IST CARDIOLOGY

LABORATOIRES GRIMBERG

LOSC

LABVANTAGE LIMITED

LA MAISON BLEUE

MICROPOLE

GALERIE PERROTIN

THIBIERGE & COMAR SA

TNP CONSULTANTS

VALTECH

XMCO PARTNERS

YOHJI YAMAMOTO

FOOTPRINT

5M VENTURES

VH 15 NOTAIRES

Principaux dossiers

  • Conseil pour la création d'une société immobilière.
  • Conseil des fondateurs dans le cadre de la cession des Laboratoires Majorelle à EW Healthcare Partners.
  • Conseil dans le cadre de la vente du Laboratoire Grimberg.

AYACHE

AYACHE dispose d’une solide expertise dans l’accompagnement des fonds d’investissement et du management dans leurs opérations de LBO et autres deals de capital-investissement. L’équipe fiscale est régulièrement impliquée dans des opérations de taille moyenne et affiche une forte expertise dans l’assistance aux managers pour la mise en place de leurs management-packages. Bruno Erard et le counsel Laurent Bibaut sont recommandés sur ce segment. Le cabinet est aussi doté d’une expertise renommée pour le traitement des problématiques fiscales concernant le secteur sportif à travers Jacques Messeca. Celui-ci conseille de grands clubs de football, la Ligue Française de Football et d’autres grands acteurs dans cette discipline et dans d’autres. Il est également compétent en fiscalité patrimoniale et traite le contentieux.

Responsables de la pratique:

Bruno Erard; Jacques Messeca

Les références

‘Connaissance précise du marché, des tendances, des demandes, des évolutions techniques et commerciales. Forte adaptabilité. Equipe très diversifiée et très complémentaire.’

‘Disponibilité sans faille. Soutien très fort. Des personnalités fortes. Négociateurs.’

“Je peux dire que les personnes avec qui j’ai eu affaire sont bien informées et très aptes à expliquer les détails et l’impact.”

Principaux clients

TowerBrook

ICG Infrastructure

Groupe Open

Chausson Matériaux

Groupe Premium

ESRI

Flowbird – Ex Parkeon

Datawords

Refresco

Novetude

Fibonacci SARL

SCI Jaurès

Eversheds Sutherland

UBB – Boulazac

LL Berg

Stade Rennais FC

Toulouse Football Club

Première Ligue

BDGS Associés

Chez BDGS Associés, Guillaume Jolly assure la structuration fiscale des grandes opérations de fusions-acquisitions traitées par le cabinet, pour le compte de grandes entreprises et de fonds d’investissement. L’équipe fiscale a ainsi été impliquée dans l’opération emblématique du Nouveau Suez en 2021. Elle développe aussi parallèlement une pratique autonome, couvrant notamment la fiscalité immobilière.

Responsables de la pratique:

Guillaume Jolly

Les références

'Une équipe très flexible, toujours à la recherche de solutions et pas seulement d'identification de problèmes. Ils sont très réactifs et savent s'adapter à toutes nos demandes.'

'Guillaume Jolly nous accompagne depuis la création de notre société. Nous avons une grande confiance en lui, c'est pourquoi nous lui demandons aussi souvent de coordonner nos activités fiscales à l'étranger. Guillaume trouve toujours des solutions et est très réactif. Il explique de manière très didactique les problématiques fiscales parfois assez complexes.

"Equipe très réactive et efficace. Bon sens des affaires tout en protégeant les clients.'

« Une grande disponibilité et surtout ils apportent une grande clarté dans ce travail souvent technique. Compréhension réelle des besoins des clients, grand sens des affaires et proposition de solutions.'

'Une grande réactivité dans des délais très serrés, une capacité à se rendre disponible, un réel souci de comprendre vos enjeux, d'aller au fond des choses et de proposer des solutions opérationnelles à un coût raisonnable.'

Principaux clients

Opengate Capital

Butler Indutries

McArthurGlen

Crédit Agricole Assurance (Predica)

SMAC

Corum Assurances

SIIFFA

EIM Capital

Principaux dossiers

  • Conseil de SMAC sur le carve-out de ses activités industrielles et la vente subséquente des activités d'Axter à IKO et des activités de puits de lumière à Kingspan.
  • Conseil de CDC dans le cadre de son acquisition stratégique, en consortium avec Meridiam, Global Infrastructure Partners et CNP Assurances, des actifs stratégiques de Veolia et Suez dans le cadre de l'offre publique de Veolia sur Suez.
  • Advising Predica as reference shareholder of Société Foncière Lyonnaise (SFL), listed on Euronext Paris, on a transaction on SFL’s share capital.

Bryan Cave Leighton Paisner LLP

Christine Daric et Olivier Mesmin, , qui codirigent la pratique fiscale de Bryan Cave Leighton Paisner LLP, possèdent une expertise fiscale parmi les plus réputées du marché en matière de fiscalité immobilière. Le duo développe une activité fiscale autonome. Il est régulièrement mandaté par les grands investisseurs pour assurer la structuration fiscale des plus importantes opérations de la place, portant sur toute classe d’actifs (commerces, résidences, hôtels ou encore bureaux). L’équipe s’est récemment illustrée par sa présence dans plusieurs opérations emblématiques dans les domaines de l’immobilier commercial et résidentiel. Enfin, l’équipe fiscale intervient en matière de fiscalité des sociétés et de fiscalité des opérations de fusions et acquisitions.

Responsables de la pratique:

Christine Daric; Olivier Mesmin

Les références

'Équipe réactive et négociateurs.'

'Christine Daric a une grande expertise en matière de structuration fiscale et trouve des solutions adaptées.'

« Ce cabinet est fortement digitalisé et dispose de bases de données documentaires très complètes et de qualité tant en matière juridique et réglementaire qu'en matière jurisprudentielle. De plus, le cabinet entretient d'excellentes relations avec l'administration fiscale, notamment dans le domaine de la négociation des rescrits.

'Nous travaillons avec Maître Christine Daric qui est une avocate fiscaliste d'un niveau exceptionnel, d'une finesse remarquable pour apporter des réponses aux questions les plus complexes et d'un engagement très remarquable à nos côtés.'

'Christine Daric et Olivier Mesmin sont d'excellents professionnels, incontournables dans leur domaine.'

'Olivier Mesmin s'est avéré être un partenaire de confiance et dévoué avec une solide compréhension des affaires ainsi qu'une capacité à combler le fossé entre les questions fiscales théoriques et pratiques, ce qui est rare et très recherché.'

« Olivier Mesmin, outre sa grande technicité fiscale, est recommandé pour son approche pragmatique qui lui permet d'apporter des solutions concrètes et concrètes.

Principaux clients

Anacap Financial Partners

Banque des Territoires

Lone Star

HSBC

Sirius Hotel Group

Sogelym Dixence

Schroders

Voco Beaune

King Street

CNIM

DeA Capital

AMR (Amundi)

Black Swan Real Estate Partners

Cohen & Gresser LLP

Chez Cohen & Gresser LLP ,  Franck Le Mentec est particulièrement réputé pour son excellente expertise fiscale internationale, notamment en matière de prix de transfert. Il assiste des entreprises de premier plan, ainsi qu’une clientèle privée prestigieuse. L’équipe fiscale est impliquée dans plusieurs contentieux à forts enjeux ; elle a notamment assuré la défense d'UBS AG en appel dans une affaire emblématique de fraude fiscale. Participe aussi à la pratique, le collaborateur  Nicolas Vacca .

Responsables de la pratique:

Franck Le Mentec

Autres avocats clés:

Nicolas Vacca

Principaux clients

William Brad Pitt

UBS AG

Impala Group

FORACO

Owkin Group

Apple Tree Group

Fieldwire group

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à UBS AG sur les aspects fiscaux de son recours contre la décision rendue par le tribunal correctionnel français en février 2019 qui a infligé une amende de 4,5 milliards d'euros à UBS AG pour blanchiment d'argent lié à l'évasion fiscale.
  • Conseil de TP Ferro Concesionaria SA dans le cadre d'un litige arbitral avec la République française et le Royaume d'Espagne.
  • Conseil de Brad Pitt sur tous les aspects sociaux et fiscaux de ses actifs français.

Delaby Dorison Avocats

Delaby Dorison Avocats dispose d'une excellente expertise fiscale dans le domaine du private equity. La boutique est mandatée par des équipes de management et des fonds d'investissement pour les assister sur la structuration fiscale d'opérations LBO (de moyenne à large capitalisation). L’équipe est aussi particulièrement sollicitée pour assurer la mise en place de management packages, et réalise aussi des audits fiscaux. Elle a aussi récemment conseillé une société sous LBO sur les aspects fiscaux liés à une importante opération de refinancement.  Emmanuel Delaby est recommandé sur ce segment. Il codirige la pratique fiscale aux côtés de  Sophie Dorison, qui est une référence du marché dans le domaine de la fiscalité patrimoniale - elle conseille de nombreux family offices.

Responsables de la pratique:

Emmanuel Delaby; Sophie Dorison

Les références

'Une équipe très flexible et multidisciplinaire.'

'Excellentes compétences.'

'Une équipe soudée et complémentaire pour un accompagnement sur-mesure.'

'Des professionnels ayant une parfaite connaissance des conditions du marché et une grande intelligence situationnelle pour s'adapter aux différentes étapes d'un processus.'

'Allie expertise, disponibilité et rapidité dans le traitement des dossiers. Les échanges sont très fluides et le cabinet sait intervenir très rapidement et avec une forte expertise sur tous les aspects de la gouvernance et de la transmission d'entreprises.

« Nous travaillons régulièrement avec Sophie Dorison et Emmanuel Delaby. L'équipe est très expérimentée et travaille parfaitement en symbiose, ce qui permet une grande fluidité des échanges. L'expertise de chaque avocat est complémentaire de la nôtre, ce qui permet des synergies intéressantes.

'Je sais que la démarche de Sophie Dorison, son analyse permettront au travail de se dérouler dans les meilleures conditions, ce qui est rassurant. Elle fournit des analyses très pointues, l'intérêt du client toujours mis en avant. Sophie Dorison est une excellente technicienne. Enfin, elle est très réactive.

''Grande disponibilité, capacité d'écoute, intégrité et efficacité. Proximité avec les clients. Sophie Dorison fait preuve d'un réel professionnalisme et savoir-faire. Elle possède une véritable expertise fiscale patrimoniale. Une réelle proximité avec les clients. Grande objectivité et intégrité.'

Principaux clients

Ardian

Credit Mutuel

Galileo

Abenex

Groupe Bernard Hayot

Marignan

Motion Equity Partners

LFPI

Tiama

Siblu

Lagarrigue

LSA Courtage

Fincap Invest

Syclef

Apave

Stelliant

Matebat

JM Bruneau

Principaux dossiers

  • Conseil du groupe Galileo Global Education dans le cadre d'une opération de refinancement.
  • Conseil d'Ardian dans le cadre de la cession du groupe Lagarrigue.
  • Conseil dans le cadre de plusieurs cessions et acquisitions.

Deloitte Société d’Avocats

Deloitte Société d’Avocats dispose de larges ressources, qui permettent au cabinet de fournir un accompagnement fiscal complet à ses clients : fiscalité transactionnelle, fiscalité des sociétés, prix de transfert, fiscalité indirecte ou encore contentieux fiscal. Le cabinet est régulièrement mandaté par des fonds d'investissement de premier plan pour réaliser la due diligence et la structuration fiscale de grandes opérations de LBO. Le cabinet est aussi régulièrement impliqué dans la structuration fiscale d’opérations immobilières. De grandes entreprises françaises et internationales sont clientes. La pratique fiscale est dirigée par Thomas Perrin et comprend notamment : l’associée-gérante du cabinet Sophie Blégent-DelapilleArnaud Mourier   pour la fiscalité transactionnelle, Vanessa Irigoyen  pour la fiscalité indirecte et  Christina Melady  pour la fiscalité patrimoniale.

Responsables de la pratique:

Thomas Perrin

Autres avocats clés:

Arnaud Mourier; Sophie Blégent-Delapille; Vanessa Irigoyen; Christina Melady

Principaux clients

Invesco Real Estate

M&G Real Estate

CVC Capital

SPVIE Assurances

BIC

Prudentia Capital and BNP Paribas Développement

DIGITAL VIRGO

Advent International

Kyocera Document Solutions Inc.

Dentons

Dentons offre un large éventail d'expertises fiscales, couvrant les opérations de fusions-acquisitions, la fiscalité immobilière, ainsi que la gestion du contentieux fiscal et des problématiques de prix de transfert. L'équipe fiscale développe aussi une activité autonome auprès des entreprises et des fonds d'investissement, notamment dans le domaine de la biomédecine. Elle a récemment traité certains aspects fiscaux liés à l’opération emblématique Veolia-Suez. L’équipe compte pour principaux intervenants : le responsable de la pratique  Gianluca Calisti, Sandra Hazan, l'avocat of counsel Jérôme Le Berre et Julien Le Guyader. Jessie Gaston a quitté le cabinet en juillet 2021.

Responsables de la pratique:

Gianluca Calisti

Autres avocats clés:

Sandra Hazan; Jérôme Le Berre; Julien Le Guyader

Les références

'Fort niveau d'écoute et prise en compte de la spécificité de notre dossier. Forte créativité dans les solutions proposées dans le strict respect des règles, excellent engagement de l'équipe.'

'Sandra Hazan apporte une bonne écoute, engagement, disponibilité, efficacité.'

'Haut niveau de compétence et d'expertise.'

'Réactif, toujours 'sur la bonne voie', très professionnel.'

'Equipe très compétente sur les questions de fiscalité internationale, disponible et à l'écoute. Sait s'adapter à son interlocuteur. Relation expérimentée avec les autorités fiscales.'

'Je connais surtout Sandra Hazan ; c'est une personne très compétente avec qui il est très agréable de travailler car elle est disponible et a beaucoup d'expérience dans différentes situations. Vaste expérience dans le secteur du luxe.'

'Très impliqué, très persévérant et avec une grande connaissance fiscale.'

'Professionnel, persévérant, intégré et attentif, pense pour le client.'

Principaux clients

Veolia Environnement SA

Inmarsat PLC

ITM Entreprises

Katara Hospitality

Laboratoires Théa

Maybourne Hotels Group

Principaux dossiers

  • Conseil fiscal de Veolia dans le cadre de son rachat du principal concurrent du groupe français SUEZ dans le domaine de l'eau et des déchets.
  • Assistance du groupe ITM dans l'ensemble de ses contentieux fiscaux.
  • Assistance à Mousse Partners Private Equity Fund dans la structuration fiscale d'un co-investissement de 150 millions d'euros avec Blackstone dans un véhicule d'investissement immobilier paneuropéen.

Herbert Smith Freehills LLP

Chez Herbert Smith Freehills LLP , Bruno Knadjian dirige une pratique fiscale axée sur la fiscalité transactionnelle. Avec son équipe, il assure la structuration fiscale des opérations immobilières, de fusions-acquisitions, de financement et de marchés de capitaux traitées par le cabinet. L'équipe fiscale a été particulièrement active récemment dans le domaine des marchés obligataires pour la mise à jour des programmes EMTN et les émissions d’obligations. Elle a aussi assisté une entreprise de premier plan sur la structuration d'un important financement et a été impliquée dans plusieurs grandes transactions portant sur des actifs hôteliers et des immeubles de bureaux. Enfin, l’équipe se distingue par sa capacité à traiter des contentieux fiscaux visant des sociétés minières et énergétiques opérant dans des pays d'Afrique francophone.

Responsables de la pratique:

Bruno Knadjian

Les références

'L'équipe est réactive, coordonnée et organisée.'

'Simple, rapide, efficace, compétent. Excellent rapport qualité/prix.'

'Equipe très solide et bien intégrée aux autres équipes (M&A notamment) ce qui garantit une interaction fluide entre le cabinet et le client.'

'Nous avons principalement travaillé avec Bruno Knadjian qui se distingue par son pragmatisme et son esprit commercial dans l'évaluation des risques, sa capacité à expliquer clairement des notions juridiques complexes et à nous aider à nous positionner.'

'L'équipe fiscale est très compétente, disponible et pragmatique.'

« Bruno Knadjian est un excellent professionnel avec qui tout le monde prend plaisir à travailler. Au-delà des problématiques fiscales qu'il maîtrise parfaitement, il comprend toutes les problématiques juridiques et aide à trouver des solutions.

'L'équipe est extrêmement professionnelle, efficace et pragmatique, ce qui nous permet d'avoir toujours des réponses dans les délais et des réponses facilement utilisables dans la pratique.'

'Excellente approche pratique des dossiers et efficacité de la part de l'équipe de Bruno Knadjian.'

Principaux clients

AFD Technologies

Amarenco

Air Liquide

Altran Technologies

Boluda

CDS Group

Cellnex Telecom

EssilorLuxottica

Gras Savoye Willis Towers Watson

Green Investment Group

Groupe SEB

La Française Real Estate

MCA Group

Oracle France

SAMSIC

SOS Oxygen

Stago

Teleperformance

Tikehau Capital

Safran

Renault

Yves Saint Laurent

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Cellnex dans le cadre de l'acquisition de French Towers Hivory auprès d'Altice France et de Starlight Holdco.
  • Conseil apporté au groupe Amarenco dans le cadre de sa nouvelle augmentation de capital avec Tikehau Capital et IDIA Capital Investissement.
  • Conseil de plusieurs actionnaires de SUEZ dans le cadre du projet de rachat de SUEZ par VEOLIA.

Jeantet

Jeantet est doté d’une équipe fiscale solide, qui peut s’appuyer sur l’excellent réseau international du cabinet (Suisse, Luxembourg, Europe de l'Est). Le champ d’expertise fiscale est large et couvre : la fiscalité des sociétés, la fiscalité des transactions de fusions-acquisitions et de capital-investissement, ainsi que la fiscalité immobilière et personnelle. L’équipe fiscale est récemment intervenue dans plusieurs grandes opérations immobilières et de capital-investissement, auprès d’investisseurs internationaux. L'équipe gère aussi plusieurs litiges fiscaux importants, dont plusieurs affaires traitées pour le compte d'une entité étatique africaine. La pratique est codirigée par Jean-Guillaume Follorou et Jacques-Henry de Bourmont , qui sont secondés par   l'avocat counsel Gabriel di Chiara.

Responsables de la pratique:

Jacques-Henry de Bourmont; Jean-Guillaume Follorou

Autres avocats clés:

Gabriel di Chiara

Les références

'Approche très technique avec un accent sur les détails.'

'Jean-Guillaume Follorou est toujours réactif et donne des retours dans les délais. Le niveau de service est élevé.

« L'équipe dirigée par Jean-Guillaume Follorou est dévouée, pragmatique et compétente. Cela a toujours été un plaisir de travailler ensemble.'

« Jean-Guillaume Follorou est un technicien solide avec une connaissance approfondie du marché dans lequel il évolue. Bons contacts avec l'administration fiscale.'

Principaux clients

OTTO GROUP

GENERALI

NATIXIS

INVESCO REAL ESTATE

KINGFISHER

BEY MEDIAS

Metropolitan Filmexport

OTTO GROUP

GENERALI

NATIXIS

INVESCO REAL ESTATE

KINGFISHER

BEY MEDIAS

Metropolitan Filmexport

Jeausserand Audouard

Jeausserand Audouard combine une solide expertise fiscale en fiscalité personnelle et des sociétés. Le cabinet fournit une expertise de haut niveau dans l’assistance aux équipes dirigeantes lors de grandes opérations de LBO, à travers  Jérémie Jeausserand, Tristan Audouard, Pascal Gour et Carole Furst (qui a été promue associée en juillet 2021) qui disposent tous d’une grande expérience. Parallèlement, Sarah Espasa-Mattei  et Bernard Boutemy sont des experts du contentieux fiscal, qui interviennent pour de grandes entreprises et banques dans des recours en contestation contre la réglementation française applicable – ils agissent souvent devant les juridictions européennes.

Responsables de la pratique:

Jérémie Jeausserand; Tristan Audouard; Pascal Gour; Carole Furst; Sarah Espasa-Mattei; Bernard Boutemy

Les références

'Une excellente équipe toujours disponible et à l'écoute de nos besoins. Une mention spéciale à Carole Furst pour son professionnalisme remarquable.'

'Une équipe fiscale de grande qualité avec une expertise très spécifique en particulier dans le contentieux de l'UE. Sarah Espasa-Mattei et Bernard Boutemy sont proches de leurs clients.'

Principaux clients

CYRUS

GINGER

ADVENS

HIBOUTATILLUS

SGD PHARMA

DIDACTIC

SOLINA

ERMEWA

TARKETT

LP PROMOTION

ALLIANCE ETIQUETTES

IAD

DL SOFTWARE

BTP CONSULTANTS

PHOTONIS

SKILL & YOU

NUTRISENS

CONSOLIS RAIL

SERB

GDE GROUPE

PRO ENGIN

AD EDUCATION

KAPI & NOVAE

ALCHIMIE

CAFEYN

EUREKA EDUCATION

SANTIANE

BABILOU

ELSAN

FINAXY

EUREXO

Jones Day

Jones Day affiche une expertise fiscale pointue sur le segment des opérations de capital-risque, notamment auprès des entreprises numériques et des start-up françaises. L’équipe fiscale travaille en étroite collaboration avec le pôle corporate sur ce segment, pour les opérations de levée de fonds et d’introduction en bourse. Elle intervient aussi auprès de la pratique de formation de fonds du cabinet pour la structuration fiscale de grands fonds d'investissement. L'équipe fiscale intervient enfin sur la structuration des opérations de fusions-acquisitions du cabinet, développe parallèlement une activité fiscale autonome et traite le contentieux. La pratique est codirigée par Emmanuel de La Rochethulon et Nicolas André .

Responsables de la pratique:

Emmanuel de La Rochethulon; Nicolas André

Les références

'Nicolas André a une grande compréhension des aspects transfrontaliers et pose toutes les bonnes questions. De plus, c'est très agréable de travailler avec lui et son équipe.'

'Le service fiscal a une forte activité fiscale transactionnelle et autonome.'

'Emmanuel de la Rochethulon a une solide expertise et a su répondre à toutes les questions très précises posées. Nicolas André fait preuve d'une grande maturité dans la compréhension des problématiques fiscales.

« Leur pratique fiscale est très fiable, tant sur les questions fiscales générales que sur les problèmes spécifiques auxquels nous sommes confrontés. Nous sommes particulièrement impressionnés par la disponibilité et la collaboration de leurs avocats fiscalistes, que ce soit en ce qui concerne les transactions d'entreprise ou les questions fiscales quotidiennes. Ils fournissent toujours des conseils pertinents et axés sur les affaires. Le fait que nous puissions joindre l'un des partenaires fiscaux pour n'importe quel sujet nous est extrêmement utile, car il nous permet de repérer à l'avance les problèmes de structuration, et peut recommander rapidement le bon processus, l'expert, le timing, etc.

'Quand on discute avec Nicolas André et son équipe, on sent qu'ils savent toujours trouver le juste équilibre entre conseil technique et stratégie commerciale.'

'J'ai apprécié à la fois la qualité des conseils et la capacité à agir sur un sujet délicat sans créer de frictions.'

Principaux clients

EDF Invest

TotalEnergies Renouvelables France

TotalEnergies Gaz Electricité de France

Tikehau Investment Management

ACE Capital Partners

Natixis

Kartesia

CDPQ Revenue Fixe Inc./Macquarie Euro Ltd

Bpifrance

Cellectis

EasyVista

Swile

Nanobiotix

Singular Capital Partners

King & Spalding LLP

Dirigée par Aurélia de Viry , l’équipe fiscale de King & Spalding LLP opèr e en étroite collaboration avec le pôle corporate du cabinet pour assurer la structuration des opérations de fusions-acquisitions et de capital-investissement du cabinet, souvent mid-cap et englobant les opérations cotées et les opérations sur des convertibles. La pratique fiscale est également reconnue pour sa solide expertise de fiscalité immobilière et de fonds d’investissement. Enfin, la pratique traite les problématiques de fiscalité patrimoniale et le contentieux.

Responsables de la pratique:

Aurélia de Viry

Les références

'L'équipe fiscalité est bien connue des parties prenantes et reconnue par ses pairs pour la qualité de ses analyses et son dynamisme.'

« J'apprécie le pragmatisme d'Aurélia de Viry, son approche des problèmes et sa très bonne connaissance de l'administration et des pratiques fiscales.

« Aurélia de Viry est experte en droit fiscal français. Sa disponibilité et sa capacité à rechercher des solutions sont très appréciées.'

Principaux clients

Neotys

France Galop

Sidetrade

DALET

McPhy

EODEN

Banque Mirabeau

ENVEA

Fermentalg

M&G Real Estate

Alex Gambal

Principaux dossiers

  • Conseil des actionnaires de contrôle de Neotys (y compris les fondateurs de la société et les fonds de capital-investissement français Ardian et BPI) sur la vente de la totalité du capital social et des droits de vote de Neotys à Tricentis.
  • Conseil apporté à France Galop (association à but non lucratif qui organise et contrôle l'industrie des courses de galop en France et dépend à la fois du ministère de l'Agriculture et du ministère du Budget) dans le cadre du changement du régime français de TVA (introduction d'une provision) aux revenus des gains de course.
  • Conseil de la Banque Mirabaud Luxembourg sur la structure d'investissement dénommée 'Grand Paris', mise en place au Luxembourg en tant que véhicule régulé, sur les aspects français de la structure du fonds et des investissements.

LPA-CGR avocats

LPA-CGR avocats abrite une gamme variée d'expertises fiscales grâce à de larges effectifs. L’équipe affiche une excellente compétence en matière de fiscalité immobilière – qui reflète le fort positionnement du cabinet sur ce secteur. Elle conseille régulièrement de grands investisseurs français et internationaux, impliqués dans de grands projets d’investissement et de développement, portant notamment sur des actifs logistiques et de bureaux. La responsable de la pratique fiscale,  Sandra Fernandes est excellente dans ce domaine. Le secteur énergétique (et notamment des énergies renouvelables) est un autre grand axe d’intervention du cabinet ; auquel contribue la pratique fiscale pour la structuration d'opérations portant sur des actifs renouvelables, en France et à l’international. Le cabinet a ainsi accompagné Orano dans une opération stratégique de fusion-acquisition dans le secteur nucléaire. Bertrand Galvez est recommandé sur ce segment. Enfin, la pratique fiscale assure la structuration d’opérations de fusions-acquisitions et de private equity, à travers principalement Mathieu Selva-Roudon ; quand  Martine Blanck-Dap  et l'avocate counsel  Virginie Martel développent une pratique autonome en matière de fiscalité patrimoniale.

Responsables de la pratique:

Sandra Fernandes

Autres avocats clés:

Bertrand Galvez; Mathieu Selva-Roudon; Martine Blanck-Dap; Virginie Martel

Les références

« Un cabinet dynamique, très soucieux de la satisfaction de ses clients et qui joue pleinement son rôle de conseil en guidant le client en tenant compte de ses spécificités tant culturelles que financières. La qualité est excellente à un prix extrêmement abordable.

"Sandra Fernandes est très appréciée sous différents angles : approche très technique, connaissance approfondie du secteur immobilier et des besoins commerciaux connexes, et capacité à fournir des commentaires rapides et perspicaces."

'Sandra Fernandes est orientée vers les affaires. Elle a une bonne vision globale des enjeux du secteur immobilier. Elle est très réactive, travaille très bien avec les autres conseils et communique bien les points soulevés. Bon technicien. C'est très agréable de travailler avec elle.

'Des avocats avec un vrai sens des affaires, qui cherchent à trouver une solution acceptable pour les deux parties.'

'Sandra Fernandes est une professionnelle reconnue qui maîtrise parfaitement son sujet. Elle recherche les meilleures solutions pour ses clients et n'hésite pas à prendre le temps nécessaire à la réflexion afin de proposer la meilleure stratégie. Elle entretient d'excellentes relations avec ses collègues, ce qui facilite les échanges.

'Les connaissances de Sandra Fernandes sont exceptionnelles.'

Principaux clients

ARISE INDUSTRIAL SERVICES (ARISE IS)

BANQUE DES TERRITOIRES

CORSICA SOLE

GINKGO

IMPACT FIELD MARKETING GROUP

INTEROR

LABORATOIRES DELBERT

OMNES CAPITAL

ORANO

OSAE PARTNERS

McDermott Will & Emery AARPI

Dirigée par  Antoine Vergnat, l’équipe fiscale de McDermott Will & Emery AARPIassure la structuration des opérations corporate et de private equity traitées par le cabinet. Elle assiste des fonds d'investissement et le management dans des opérations LBO (souvent mid-cap) et de capital-risque, notamment dans les secteurs des nouvelles technologies et des biotechnologies. L'équipe fiscale affiche de solides capacités internationales et une forte connaissance du secteur de la santé. Elle développe aussi une activité autonome, à destination des entreprises, d’une clientèle privée et de fonds d’investissement, couvrant notamment les problématiques de restructuration fiscale, de trust, d'audit et de contentieux. L'avocat counsel Romain Desmonts  participe aussi à la pratique.

Responsables de la pratique:

Antoine Vergnat

Autres avocats clés:

Romain Desmonts

Les références

' Réactif et précis. Ils prennent position. '

Principaux clients

Tiller Systems

Ardian Growth and BNP Paribas Développement

Labelium

CAPZA

Qualium Investissement

L’Oréal

Pierre Fabre

Eurazeo PME

R.V.A.

Management team of Sogetrel

Cryoport

CAFPI

Vetoquinol

Naxicap Partners

Florac

Campari

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à CAPZA dans le cadre de son acquisition d'une participation minoritaire dans le groupe Magellan Partners.
  • Conseil apporté à Tiller Systems dans le cadre de sa vente à SumUp.
  • Conseil des fondateurs du CAFPI, réseau de courtage immobilier, dans le cadre de l'ouverture de son capital au fonds d'investissement BlackFin Capital Partners.

Racine

L'équipe fiscale de Racine fournit un important soutien à la pratique transactionnelle du cabinet. Elle possède une solide expertise en matière de fiscalité immobilière et conseille régulièrement ses clients dans d’importantes opérations portant sur des actifs ou des portefeuilles immobiliers. Parallèlement, l'équipe fiscale offre de solides compétences sur les segments du capital-investissement et des fusions-acquisitions. L’équipe fiscale conseille plusieurs fonds d'investissement de premier plan ; elle a récemment assisté plusieurs investisseurs sur la structuration et l’introduction en bourse de plusieurs SPAC. La pratique couvre enfin les questions de restructuration fiscale, de fiscalité personnelle et le contentieux. La pratique est codirigée par  Fabrice Rymarz et Xavier Rollet.

Responsables de la pratique:

Xavier Rollet; Fabrice Rymarz

Les références

'Haut niveau d'expertise; conscient des normes de pratique du marché et axé sur les transactions.

'Très réactif; bien organisé.'

Principaux clients

Mediawan

2MX Organic

Tristan Capital Partners

I2PO

Hémisphère

Infrared Capital Partners

Ellisphère

Orange Bank

Samfi Invest

Bridgepoint

AG2R La Mondiale

Motion Equity Partners

Global Gate Capital Partners

Axtom

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Mediawan dans le cadre de la création de Mediawan Alliance.
  • Conseil apporté à Xavier Niel, Matthieu Pigasse et Moez-Alexandre Zaouri dans le cadre de la création de la deuxième SPAC française, 2MX Organic.
  • Conseil apporté à Episo 5, le fonds immobilier de Tristan Capital Partners, dans le cadre de l'acquisition en cession-bail, avec Catella Asset Management, d'un portefeuille de logistique et d'industrie légère.

Reed Smith

Reed Smith abrite une pratique immobilière fiscale de haut niveau. Codirigée par un trio très expérimenté et composé de Jean-Pierre ColletFlorence Bilger et David Colin, l’équipe accompagne des investisseurs français de premier plan. L'équipe est régulièrement impliquée dans d'importantes opérations d'acquisition d'actifs ou de portefeuilles immobiliers. Elle assiste enfin ses clients dans la gestion de problématiques fiscales variées et dans leur restructuration fiscale.

Responsables de la pratique:

Florence Bilger; David Colin; Jean-Pierre Collet

Les références

'David Colin est à mon avis le meilleur spécialiste en France des sujets liés à la TVA immobilière et aux problématiques de droits d'enregistrement liées aux opérations complexes.'

Scotto Partners

Dirigée par  Jérôme Commerçon, l'équipe fiscale de Scotto Partners est compacte mais en mesure de traiter un haut volume d’opérations. Dans le prolongement de l’excellente reconnaissance du cabinet dans le milieu du capital-investissement, l'équipe fiscale est très sollicitée pour accompagner le management sur la structuration des management packages en lien avec les plus importantes opérations de private equity du marché. De plus, l'équipe conseille le management lors d’opérations de restructuration de dettes d’entreprises.

Responsables de la pratique:

Jérôme Commerçon

Principaux clients

Idinvest Partners

Kandelium (ex-Solvay Barium Strontium and Sodium percarbonate divisions)

Cooper-Vemedia

Omni-Pac

EidosMedia

Babcock Wanson

Winoa

Corsair

Cofinance

Ales Group

Essling Capital

Siaci Saint Honoré

Vinventions

Adista

Verdant (ex-Solvay amphoteric surfactant division)

Calucem

Aquilus

Principaux dossiers

  • Conseil des actionnaires-dirigeants français et néerlandais dans le cadre de l'acquisition par CVC Capital Partners du groupe Cooper-Vemedia.
  • Conseil de la direction du groupe Siaci Saint Honoré dans le cadre de la fusion avec le groupe Burrus.
  • Conseil apporté au PDG d'Omni-Pac, Renaud Malarre, et à son équipe de direction dans le cadre de l'acquisition d'une participation majoritaire par Latour Capital.

Sekri Valentin Zerrouk

Sekri Valentin Zerrouk est une référence majeure auprès d’une clientèle privée, et notamment de grandes familles françaises et américaines. La pratique fiscale couvre la gestion patrimoniale et la fiscalité transactionnelle. De grands fonds d'investissement font appel à la pratique pour leurs opérations small et mid-cap (et parfois leurs grandes  opérations). Le responsable de la pratique  Jérôme Assouline affiche une excellente connaissance des problématiques fiscales franco-américaines et de trusts. Intervient aussi, Thomas Verdeil .

Responsables de la pratique:

Jérôme Assouline

Autres avocats clés:

Thomas Verdeil

Les références

'Très flexible et axé sur le client.'

'Une équipe pluridisciplinaire, connaissant parfaitement la fiscalité, les besoins et les métiers de son client. Disponibilité et écoute.'

'Serviabilité, conseils justes et capacité à anticiper les effets secondaires.'

"Un cabinet de taille moyenne – ni trop grand, ni trop petit, avec un associé et une petite équipe d'associés dévoués et de grande qualité."

« Jérôme Assouline est un excellent professionnel. Il nous a été fortement recommandé et ses qualités et son niveau de service sont à la hauteur de nos attentes. Il est très pointu dans ses analyses et recommandations, et très réactif.

'Excellente collaboration avec d'autres avocats et experts au profit de clients transfrontaliers.'

Principaux clients

Valtus

Apax Partners

Mutares

Milestone Investisseurs

Chequers Capital

Dai Nippon

Société Générale Capital Partenaires

IN Groupe

Turenne Capital

Entoria

Synlab

Principaux dossiers

  • Assistance de Milestone Investisseurs dans la vente de sa participation dans la société Swania International.
  • Conseil apporté à Mutares dans le cadre de deux opérations : les rachats de Carglass Maison (CGM) et du papetier La Rochette.
  • Conseil apporté à Apax Partners Development dans le cadre de son investissement dans Diapason.

Stephenson Harwood

Olivier Couraud  , de Stephenson Harwood , est un spécialiste de la fiscalité transactionnelle, qui développe parallèlement une pratique en fiscalité individuelle à destination des fondateurs et des dirigeants d’entreprises. Au sein du cabinet, l'équipe fiscale s’est également dotée d’une expertise fiscale particulière dans le domaine des financements d'actifs et des financements maritimes, qui sont de grandes spécialités du bureau parisien. Sur ce segment, la pratique fiscale assiste régulièrement de grandes banques sur le montage fiscal de leurs opérations de financement maritime. Enfin, le contentieux fiscal est aussi traité.

Responsables de la pratique:

Olivier Couraud

Les références

"L'équipe d'Olivier Couraud possède une expertise remarquable en fiscalité patrimoniale qui la distingue d'un grand nombre d'avocats fiscalistes."

« J'apprécie particulièrement Olivier Couraud qui a une technicité remarquable. Il fait preuve d'une remarquable rapidité d'analyse et d'une réelle technicité qu'il met très efficacement au service de ses clients.

'L'équipe est composée d'avocats et de conseils très compétents et très impliqués, avec d'excellentes connaissances et une très grande variété de profils qui nous permettent de répondre à un très large éventail de besoins.'

'Très grande implication d'Olivier Couraud, excellent professionnel très appliqué qui donne toujours de très bons conseils.'

'Véritable valeur ajoutée stratégique et business, rare capacité à se mettre dans la peau d'un entrepreneur et à chercher des solutions au-delà du strict cadre légal.'

'Forte implication, connaissances techniques irréprochables. Olivier Couraud se démarque du lot des fiscalistes que j'ai rencontrés auparavant par son approche très globale.

Principaux clients

GENERAL ELECTRIC HEALTHCARE

CDER INVESTISSEMENTS

JULIEN CASTEL (VITALLIANCE)

NATIXIS

MATA CAPITAL

FREE 2 MOVE (FORMERLY MHIRI INNOVATION)

LVMH / LES ECHOS – LE PARISIEN GROUP

APAX PARTNERS

PENINSULAR

MIROVA

CIC

BNPP / BPCE

CEPAC

Principaux dossiers

  • Conseil de GE Healthcare, une société de technologie médicale, de diagnostic pharmaceutique et de solutions numériques, sur l'aspect fiscal de l'acquisition de Zionexa, un innovateur de biomarqueurs in vivo en oncologie et en neurologie qui permettent des soins de santé plus personnalisés.
  • Conseil d'Apax Partners sur les aspects fiscaux de la création et du lancement d'un nouveau type de fonds, Apax Private Equity Opportunities (APEO), FCPR agréé.
  • Conseil de CDER Investissements sur les aspects fiscaux de la cession de son activité de location de modules à Kiloutou.

Viguié Schmidt & Associés

Chez Viguié Schmidt & Associés , l’équipe dirigée par Christel Alberti gère un large volant de dossiers. Elle intervient dans des opérations de fusions-acquisitions et de capital-investissement traitées par le cabinet (y compris des opérations cotées en bourse). Le cabinet est très actif sur le segment des opérations de taille moyenne. Il assiste souvent des fonds sur des opérations de capital-risque – et a été impliqué récemment dans une opération de levée de fonds historique. Parallèlement, l'équipe développe une activité fiscale autonome. Elle est de plus en plus sollicitée pour assister ses clients lors de contrôles fiscaux (se rattachant souvent à des opérations de fusions-acquisitions ou à la mise en place de management packages). Elle dispose enfin d’une expertise en fiscalité patrimoniale. Contribue aussi à la pratique, le collaborateur  Maxence Dubois.

Responsables de la pratique:

Christel Alberti

Autres avocats clés:

Maxence Dubois

Les références

'Une équipe réactive, polyvalente, opérationnelle et technique.'

'Christel Alberti est une grande pro, très business et opérationnelle, elle challenge les règles avec brio.'

« Une très grande fluidité et simplicité dans les échanges, une grande capacité à traiter tous les aspects fiscaux d'un dossier, assurant ainsi la cohérence au jour le jour de l'information et de l'avancement du dossier. Cette fluidité ressort également de l'excellente collaboration avec le département corporate et M&A du cabinet.'

« Christel Alberti est une technicienne remarquable avec une vision globale de la fiscalité doublée d'un très haut niveau rédactionnel et d'une capacité exceptionnelle à gérer des sujets complexes. Maxence Dubois a une excellente technique et une disponibilité sans faille.'

'L'équipe de Christel Alberti est toujours très disponible, rigoureuse et capable d'expliquer des sujets très complexes de manière très concise. L'entreprise a une approche très pragmatique et orientée vers les solutions, ce qui la distingue de ses concurrents.

'Christel Alberti est brillante, elle est capable d'expliquer rapidement, précisément et extrêmement clairement des questions fiscales très techniques.'

Principaux clients

Galeries Lafayette

Laborizon

Alstom

Groupe Ascoma

Mediawan

Danone

Calcium Capital

HiPay Group

Sonepar

Sony Music Entertainment

Crédit Agricole/CASA

Vendis Capital

Fimalac Entertainment

Alter Equity

Unify (TF1 Group)

SNCF/Geodis

Groupe Cahors

Accuracy

Alter Equity

LPCR Groupe (Grandir)

Headline (e.ventures)

LBO France

Astanor

Pace capital fund

Principaux dossiers

  • Conseil d'Alstom sur plusieurs cessions complexes nécessaires à la suite de l'acquisition de l'activité ferroviaire de Bombardier Transport.
  • Conseil apporté au Groupe Galeries Lafayette dans le cadre du partenariat stratégique signé avec Keys Asset Management.
  • Conseil apporté à Headline, un fonds basé à San-Francisco, sur plusieurs investissements en France.

Villey Girard Grolleaud

Villey Girard Grolleaud

Responsables de la pratique:

Yann Grolleaud

Willkie Farr & Gallagher LLP

Dirigée par Philippe Grudé (special European counsel), l'équipe fiscale de Willkie Farr & Gallagher LLP assiste le département corporate dans la structuration de ses opérations. Elle conseille régulièrement des fonds d'investissement de premier plan, ainsi que des entreprises, dans de grandes opérations de LBO. Elle a aussi récemment assisté une grande société dans le cadre de la cession d'une branche d’activité.

Responsables de la pratique:

Philippe Grudé

Principaux clients

PAI Partners

IK Investment Partners

Insight Partners

Intermediate Capital Group

Qualium Investissement

Caisse des Dépôts

CNP Assurances

EDF Invest

Arkema

Arch Capital Partners

Alerion

Alerion couvre un large ensemble de problématiques fiscales, et notamment la fiscalité transactionnelle et personnelle. Le cabinet assiste de nombreuses PME, des groupes étrangers et plusieurs grandes entreprises. Il intervient régulièrement dans des opérations de restructuration fiscale ou de structuration fiscale de deals de private equity. L’équipe a récemment remporté un contentieux face à l’administration française pour le compte d’une grande école française. La pratique fiscale est codirigée par   Christophe Gerschel, Philippe Pescayre et Stanislas Vailhen .

Responsables de la pratique:

Christophe Gerschel; Philippe Pescayre; Stanislas Vailhen

Les références

'Spécialité du droit fiscal avec une qualité de service abordable.'

'Equipe réactive et compétente.'

'Adapté, clair.'

'Simplicité, réactivité, transparence.'

'Equipe très réactive – large expertise de la fiscalité et du contentieux français – bon rapport qualité/prix.'

'Stanislas Vailhen – toujours disponible – compétent et réactif – pragmatique.'

Principaux clients

Pinet

Ponticelli

L-Acoustics

123 IM

Groupe Baelen

INSEEC Group

Finalcad

Eisai

Pochet

Stallergenes

Mandar

Principaux dossiers

  • Conseil du Groupe INSEEC – A2G dans le cadre d'un litige fiscal devant la Cour administrative d'appel de Lyon.
  • Conseil de Santarelli dans le cadre d'un LBO.
  • A conseillé Pochet sur des questions fiscales générales et une restructuration.

Altitude Avocats

Altitude Avocats est une boutique spécialisée dans l’assistance à une clientèle privée, dotée d’un effectif resserré et très expérimenté. La boutique assiste ses clients dans le cadre d’opérations d’investissement et de désinvestissement, ainsi qu’en matière patrimoniale. L’équipe possède une solide connaissance du droit européen la fiscalité patrimoniale et intervient régulièrement en contentieux. Eric Ginter est très réputé dans son domaine. Eric Chartier et Julien Bellet sont également bien expérimentés.

Responsables de la pratique:

Eric Ginter

Autres avocats clés:

Eric Chartier; Julien Bellet

Les références

‘Eric Ginter et Julien Bellet sont deux excellents praticiens, de pragmatisme et d’excellents conseils. J’ai toute confiance en eux, en toutes circonstances.

‘Petite équipe soudée composée de professionnels compétents et motivés en matière de conseil et d’assistance en droit fiscal avec une grande expérience des relations franco-suisse et un haut niveau de connaissances techniques.’

« Facilité d’accès aux partenaires, réactivité, proactivité dans le maintien des connaissances juridiques et fiscales (suivi permanent des décisions des instances judiciaires supérieures et des évolutions législatives et réglementaires).

Principaux clients

Didier Pineau-Valencienne

Philippe Videau

Sagard

Néoline

Sifaco

SportsDirect

Trace Partners

Serge Proutchenko

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Charlotte Momenty dans le cadre d’une opération OBO.
  • Conseil d’Hubert Martigny sur la construction et la gestion d’un yacht neuf.
  • Conseil de Serge Proutchenko dans le cadre de la vente d’un immeuble de stockage à Paris.

Aramis

L’équipe fiscale d’ Aramis intervient principalement en support dans des opérations de fusions-acquisition, pour le compte d’entreprises et de manière croissante pour des fonds d’investissement français et américains. Dirigée par Nelson Da Riba , l’équipe possède aussi une bonne compétence en droit de la fiscalité immobilière et en fiscalité patrimoniale.

Responsables de la pratique:

Nelson Da Riba

Les références

'Capacité à appréhender rapidement des problématiques complexes. Haut niveau d'expérience. Disponibilité.'

'Haute technicité.'

Principaux clients

Tikehau Capital

Sagax

La Poste (French Post Office)

Unique Heritage Media

Thai Union Group

Catalyst Capital

Laboratoires Lehning

Enyx

Square

Fayat

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à La Poste (via sa division santé La Poste Silver) dans le cadre de l'acquisition d'une participation majoritaire dans la société de e-santé Nouvéal.
  • Conseil d'Oteo (Spice Capital) sur un OBO lié à Atulam.
  • Conseil du groupe US Square sur ses obligations fiscales en France, structuration fiscale et certification TVA.

BG2V

L’équipe fiscale de BG2V  intervient en matière transactionnelle, pour la réalisation d’audits fiscaux et la structuration fiscale d’opérations de fusions-acquisitions ou immobilières de taille moyenne. L’équipe dispose parallèlement d’une solide expertise contentieuse. Elle traite notamment des contentieux de droit pénal fiscal. Le cabinet assiste plusieurs grandes entreprises et fonds d’investissement. La pratique est codirigée par Jean-Marc Valot et Jean-Sébastien Dumont .

Responsables de la pratique:

Jean-Marc Valot; Jean-Sébastien Dumont

Les références

‘Disponibilité et efficacité très élevées.’

«Ils sont innovants et inventifs. Jean-Sébastien Dumont : ses conseils sont toujours clairs et son engagement clair. Il est innovateur.

« Jean-Marc Valot a su faire preuve d’un grand sens du conseil, de ténacité et de pugnacité. C’est une petite structure qui sait être agile et réactive, à l’écoute de ses clients. Le rapport qualité prix des travaux réalisés est parfaitement calibré. Jean-Marc Valot est un grand professionnel du droit fiscal et du droit de la fiscalité immobilière qui possède une réelle expertise sur ses sujets.’

‘Le contact avec Jean-Marc Valot est toujours agréable, il a un esprit business, développe des analyses rapides et claires qui permettent de circonscrire rapidement les principaux éléments clés d’une question/structuration et d’en comprendre la portée. On peut rapidement avoir un premier ‘feeling’ sur un problème que l’on lui soumet, ce qui est apprécié et pas toujours fréquent chez les fiscalistes. Jean-Marc est également très réactif et tient ses délais.’

Principaux clients

INTERPUBLIC GROUP

ACE CAPITAL PARTNERS (TIKEHAU GROUP)

ALTICE

PLEIADE INVESTISSEMENT

COLLIERS INTERNATIONAL

SOPIC

GROUPE SCAFF

WESHAREBONDS

EDF

HUMANIS

FINIMMO INVEST

FEDERATION NATIONALE DES SCIENCES POLITIQUES

GROUPE DUVAL

CAISSE DES DEPOTS ET CONSIGNATIONS

Cazals Manzo Pichot Saint Quentin AARPI

Cazals Manzo Pichot Saint Quentin AARPI est une boutique spécialisée en droit fiscal, menée par un septuor d’associés. Le champ d’expertises est complet et couvre la fiscalité transactionnelle et patrimoniale. La boutique intervient régulièrement en support, dans la gestion des aspects fiscaux d’opérations traitées par d’autres cabinets d’avocats (souvent des deals de petite ou moyenne taille). Le cabinet dispose également d’un fort savoir-faire en matière contentieuse et patrimoniale. La base de clientèle comprend des entreprises, des institutions financières et une clientèle fortunée.  Thomas CazalsMaxence ManzoRomain PichotBertrand de Saint QuentinVirginie Aïdan,  Pierre Ullmann et Xavier Colard sont tous de très bons praticiens.

Autres avocats clés:

Thomas Cazals; Maxence Manzo; Romain Pichot; Bertrand de Saint Quentin; Virginie Aïdan; Pierre Ullmann; Xavier Colard

Les références

'En plus d'une grande réactivité, le cabinet est capable de donner le conseil le plus efficace en tenant compte des différentes composantes d'une décision (fiscale, sociale, patrimoniale…) plutôt que de proposer une solution unique, ce qui permet à ses clients d'appréhender les enjeux des différentes solutions proposées afin de choisir en comprenant les risques éventuels.

'Bertrand de Saint Quentin connaît parfaitement les problématiques successorales, apporte des solutions efficaces et intelligentes. Les rares fois où il est confronté à un nouveau sujet, il va avec passion chercher et, ou développer une expertise et il revient toujours avec une solution efficace. Xavier Colard maîtrise parfaitement les enjeux du dirigeant/actionnaire d'une entreprise.'

« Je connais et j'ai eu l'occasion de travailler principalement avec Maxence Manzo, dont j'apprécie la finesse d'analyse et la créativité ; Thomas Cazals toujours pragmatique et rassurant, ainsi que Pierre Ullmann pour son expertise et son approche précise.'

« Maxence Manzo a une parfaite connaissance tant des lois que de la pratique ce qui lui permet d'anticiper les problèmes et leurs conséquences et donc de trouver les meilleures solutions. Il possède une vaste connaissance de la fiscalité, du droit commercial, de la finance et de la comptabilité. Ses écrits sont soigneusement documentés. De plus, il est toujours disponible et livre dans les délais… ce qui est essentiel dans notre métier.'

'Virginie Aidan est une professionnelle de très grande qualité, disponible et réactive. Elle a une excellente compréhension des problématiques transactionnelles sur lesquelles elle travaille à nos côtés. Bertrand de Saint Quentin est un excellent technicien.

« Thomas Cazals et Romain Pichot sont de grands professionnels capables d'accompagner des clients sur des structures complexes sans monopoliser la bande passante de leurs clients. Tout cela apporte confort et confiance au client.

'Une entreprise de taille et d'esprit modestes, résolument tournée vers le monde de l'entreprise. Une équipe de fiscalistes modernes et brillants, qui font preuve d'un savoir-faire très pointu et d'une grande maîtrise de ses sujets.'

'Virgine Aïdan est vraiment exceptionnelle. Elle est à l'écoute, très réactive et reste parfaitement calme en toutes circonstances. Elle a su trouver des solutions innovantes sur des problématiques fiscales internationales complexes. Elle a une excellente compréhension des mécanismes comptables et financiers, ce qui est rare pour un fiscaliste.

Principaux clients

Serris REIM

Blackstone

CIC

Carlyle

iM Global Partner

Nuxe

Axa

BPCE

Maincare SolutionsLa Poste

AB ScienceKamet Venture

Fiducial

CMA – CGM

Mata Capital

Rakuten

Europ-assistance

Qonto

Andera PartnersCegid

KametThalgo

CDC

Rayonier

SCT Telecom

Picture Real Estate

Principaux dossiers

  • Advising WITAM MFO, AXYALIS PATRIMOINE, COFIGE PATRIMOINE, 3A PATRIMOINE, Groupe VENICE and WISEAM (Victoire Group) in the context of their acquisition by Groupe Crystal.
  • Advising Joséphine Duffau-Lagarrosse on the acquisition of Château Beauséjour Héritiers Duffau-Lagarrosse alongside the Courtin-Clarins family.
  • Conseil d'IM Global Partner dans le cadre de l'entrée d'IK Investment Partners et de Luxempart dans son capital.

Chammas & Marcheteau

Dirigée par Christophe Moreau , l’équipe fiscale de Chammas & Marcheteau assiste des entreprises, des fonds d’investissement, des family offices et des entrepreneurs. Elle intervient sur la structuration des opérations de private equity mid-cap traitées par le cabinet. L’équipe développe aussi une activité fiscale autonome qui couvre notamment la fiscalité patrimoniale et le contentieux.

Responsables de la pratique:

Christophe Moreau

Les références

‘Excellente connaissance de la fiscalité financière et du capital-risque. Les partenaires sont très disponibles et didactiques. Les mots sont clairs et ne restent pas théoriques.

Couderc Dinh & Associés

Couderc Dinh & Associés combine des expertises en corporate et en droit fiscal. Le cabinet accompagne particulièrement une clientèle privée d’entrepreneurs et de hauts dirigeants, ainsi que des groupes familiaux. Le cabinet dispose d’un fort savoir-faire en matière de fiscalité patrimoniale et intervient aussi en fiscalité transactionnelle. Les compétences sont fortes en contentieux. La pratique est codirigée par Hervé-Antoine Couderc, Emmanuel Dinh et Christian Couderc.

Responsables de la pratique:

Hervé-Antoine Couderc; Emmanuel Dinh; Christian Couderc

Curtis, Mallet-Prevost, Colt & Mosle LLP

Curtis, Mallet-Prevost, Colt & Mosle LLP dispose d’une excellente expertise fiscale américaine et internationale, grâce à l’avocat américain Marco Blanco qui codirige la pratique du cabinet au plan global à partir du bureau de Paris. Il intervient pour le compte de grandes entreprises et de grands fonds d’investissement dans la structuration de leurs transactions à travers le monde. Il est également le conseil de family offices et de grandes fortunes, et intervient aussi en soutien des équipes d’arbitrage international du cabinet qui représentent des états dans des affaires comportant d’importants enjeux au plan fiscal. La pratique fiscale du bureau de Paris a été renforcée en 2021 suite à l’arrivée de Brice Couturier  (ex Bichot & Associés) qui est doté d’une expertise reconnue en matière de fiscalité transactionnelle et de l’avocat français et américain Beth Kerwin  (counsel) (ex Bredin Prat ) qui est spécialisé en fiscalité patrimoniale.

Responsables de la pratique:

Marco Blanc

Autres avocats clés:

Brice Couturier

Les références

'Marco Blanco fait preuve d'une grande disponibilité, d'une sérénité en toutes circonstances ainsi que d'une pédagogie particulièrement appréciée des clients. Sa maîtrise de la fiscalité américaine à travers un prisme de lecture européen fait de lui un atout indéniable dans le traitement des dossiers internationaux.

'Disponibilité, compétence et longue expérience dans les matières techniques.'

Principaux clients

Government of India

Unipharm

Burgan Bank

United Gulf Bank

Eudonet group

Leasecom

Kois Invest and Médecins du Monde

Principaux dossiers

  • Représentation du gouvernement indien dans le cadre d'un litige fiscal impliquant un arbitrage relatif à un traité d'investissement bilatéral concernant sa responsabilité dans le cadre d'un transfert fiscal d'actifs de 2,6 milliards de dollars.
  • Conseil apporté à Unipharm sur les aspects fiscaux de ses affaires d'entreprise, y compris les opérations de fusion et acquisition transfrontalières et la planification fiscale.
  • Conseil apporté à Burgan Bank, basée au Koweït, dans le cadre de l'acquisition de plusieurs portefeuilles de fonds de capital-investissement américains.

De Gaulle Fleurance & Associés

De Gaulle Fleurance & Associés dispose d’une équipe large et expérimentée qui assiste des groupes français et étrangers, dont plusieurs grandes entreprises et des investisseurs de premier plan, ainsi qu’une clientèle privée. L’équipe est en capacité de traiter une grande variété de dossiers. Elle assiste notamment ses clients dans leurs opérations ou en matière de restructuration fiscale. L’équipe dispose aussi d’une forte expertise contentieuse. Elle intervient notamment pour le compte d’une succession dans un litige en matière d’abus de droit. Elle est aussi le conseil de trusts américains. La pratique est codirigée par Henri-Nicolas Fleurance, Vincent Schmitt , Gilbert Ladreyt et Jérôme Labrousse .

Responsables de la pratique:

Henri-Nicolas Fleurance; Jerome Labrousse; Gilbert Ladreyt; Vincent Schmitt

Les références

"Excellente approche de service complet pour les cas."

'Une équipe professionnelle, compétente et proactive qui fournit de très bons conseils et recommandations.'

'Des conseils professionnels, de la patience, de la pédagogie, de l'expérience, ainsi que des relations agréables et sympathiques. Cela vaut aussi bien pour Henri-Nicolas Fleurance que pour Jean-François Paque.

'Pragmatisme et adaptation aux besoins – grande réactivité et disponibilité.'

Principaux clients

Renault

Société Française de Gériatrie et Gérontologie

Sopra Steria Group

Degroux Brugère

Degroux Brugère dispose d’une forte expertise dans le domaine de la fiscalité patrimoniale. Le cabinet assiste une clientèle française, luxembourgeoise et internationale composée d’entrepreneurs, de dirigeants de banques privées et d’établissements de gestion patrimoniale. Il conseille aussi plusieurs grandes familles et des domaines vinicoles. Le champ d’expertises couvre le conseil et le contentieux. Le cabinet accompagne aussi des entreprises, notamment en contentieux. La pratique est codirigée par  Denis Brugère, Frédéric Hennes , Nicolas Ballet et Philippe Delattre  .

Responsables de la pratique:

Frédéric Hennes; Nicolas Ballet; Philippe Delattre; Denis Brugère

Les références

'Équipe multidisciplinaire. Très efficace en fiscalité et en droit des sociétés.'

'Maître Hennes fait preuve d'une grande disponibilité et d'un grand professionnalisme.'

Delsol Avocats

L’équipe fiscale de Delsol Avocats est basée au sein des bureaux de Paris et de Lyon du cabinet. Le bureau parisien abrite un premier groupe spécialiste de la fiscalité patrimoniale, emmené par Mathieu Le Tacon  qui assiste de grandes familles ; et un second groupe expert en fiscalité des entreprises par le biais de Julien Monsenego   qui traite notamment des dossiers de prix de transfert et de fiscalité des transactions. La base de clientèle est très internationale et comprend de nombreux groupes spécialisés dans les domaines de l’informatique, de la pharmacie et de l’agro-alimentaire.  A partir de Lyon, Frédéric Subra  dirige une équipe généraliste, qui assiste notamment des PME.

Responsables de la pratique:

Mathieu Le Tacon; Frédéric Subra; Julien Monsenego

Les références

‘L’équipe d’associés et d’associés est extrêmement compétente et capable de fournir des conseils dans plusieurs domaines différents de la fiscalité. Ils ont également un délai d’exécution très rapide pour les projets et sont en mesure d’engager des ressources pour s’assurer que nos projets sont terminés dans les délais convenus. Julien Monsenego est une personne extrêmement réactive, capable de donner de bons conseils sur divers projets. Avec Delsol, nous nous sentons valorisés en tant que clients.’

‘Proximité et disponibilité très rares. Une expertise très large et en même temps approfondie. Très bonne écoute, et grande disponibilité, ouvert aux approches originales voire atypiques. Profondeur d’analyse et pertinence des recommandations, bonne réactivité à tous les niveaux, implication et professionnalisme.’

‘Une équipe reconnue et disponible, fiable et réactive. Une expertise internationale favorisant un accompagnement sur-mesure. Julien Monsenego a su développer un service fiscal de très grande qualité, doté d’excellentes compétences techniques.

‘Polyvalent, agile et capable d’avoir une vision globale pour bien orienter les sujets. Matthieu le Tacon fait preuve d’une bonne compréhension économique des sujets ainsi que d’une bonne connaissance tant de la fiscalité des entreprises que de la fiscalité des personnes et du patrimoine, très bon interlocuteur pour prendre les bonnes options.

Principaux clients

Bage

Bollinger

Caisse des Dépôts et Consignations

Dentsu France

DocuSign France

EDH

Evolem

Frénéhard & Michaux

Garibaldi Participations

Mediaschool

New MT

Novadis

Peer Music

Qualis Consulting

Quilvest Capital Partners

Réalités

Santé Cie

Union Générale des Placements

Principaux dossiers

  • Conseil apporté au family office Evolem dans le cadre de son acquisition d’une participation majoritaire dans Cap Vert Développement.
  • Conseil apporté à Garibaldi Participations dans le cadre de son acquisition d’une participation au capital de Vacancéole.
  • Conseil apporté à l’Union Générale des Placements lors de l’entrée de Primonial dans son capital social.

Desfilis

Desfilis a recruté au printemps 2021, l’équipe de Pinsent Masons LLP , emmenée par Eglantine Lioret  et comprenant Valérie Farez , pour combler le départ de Frédéric Bosc . L’équipe dispose d’une solide expertise transactionnelle, notamment dans le domaine immobilier. Elle intervient aussi au contentieux et conseille plusieurs trusts en matière de fiscalité patrimoniale.

Responsables de la pratique:

Eglantine Lioret

Autres avocats clés:

Valérie Farez

Les références

« L’équipe se distingue par sa spécialisation dans le traitement des problématiques de confiance et sait trouver des solutions pragmatiques. Valérie Farez est disponible et répond rapidement. Elle fait preuve d’une excellente maîtrise des sujets abordés et d’une volonté constante de creuser les points noirs et de trouver des solutions pratiques et viables.’

‘La forte expérience et la diversité des dossiers sur lesquels l’équipe fiscale a travaillé constituent une base technique très solide qui, associée à un excellent niveau de service client, sont les raisons pour lesquelles je n’hésite pas à les contacter. Les avocats avec lesquels nous avons travaillé ont été très compétents et proactifs.

« Eglantine Lioret et Valérie Farez ont un solide savoir-faire en matière d’immobilier et de fiscalité immobilière. Ils fournissent toujours une excellente qualité de service et des réponses toujours claires et précises. L’équipe fiscale est très réactive, efficace et à l’écoute.

‘Capacité à négocier très sereinement. L’équipe a un bon sens du timing pour conclure une affaire à temps. Haute disponibilité et réactivité ; capacité à approfondir des sujets complexes; excellente expérience en fiscalité immobilière.’

Principaux clients

IMV

Sofidy

UBS

Vastned

Selectirente gestion

Groupe Petit forestier

Netfective

Eurazeo

Principaux dossiers

  • A représenté avec succès Netfective Technology devant le Tribunal de CergyPontoise dans le cadre du crédit d’impôt recherche.
  • Conseil apporté à Sofidy, agissant pour le compte de la SCPI Immorente et de la SCPI EFIMMO 1, dans le cadre de la structuration de son acquisition d’un immeuble de bureaux de 2 400 m² à Amsterdam.
  • Conseil apporté à UBS Asset Management Real Estate and Private Markets dans le cadre de son acquisition, pour le compte d’un client privé, de l’immeuble UnionSquare à Rueil Malmaison.

DWF (France) AARPI

Chez DWF (France) AARPI, Vincent Lazimi  est un expert réputé en matière de fiscalité patrimoniale. Il assiste une clientèle de hauts dirigeants, entrepreneurs et banquiers d’affaires, dont de nombreuses personnalités résidant en Angleterre. Il possède une forte expertise internationale et traite également le contentieux. Le champ d’expertises couvre aussi la fiscalité des sociétés. L’équipe fiscale a récemment traité les aspects fiscaux patrimoniaux et de droit des entreprises liés à une importante opération dans les télécoms.

Responsables de la pratique:

Vincent Lazimi

Les références

'L'équipe est extrêmement bien informée, ouverte aux échanges autour du sujet pour éduquer le client sur les différentes approches, les nouveautés. L'avocat qui nous conseille est toujours joignable. Le paiement très transparent et simple est réconfortant.

« L'avocat que nous admirons le plus est Vincent Lazimi. Ses compétences linguistiques et sa culture relient plusieurs pays. Il est extrêmement compétent, productif et disponible. Il regarde au-delà du problème en question et défend également ses clients lorsqu'ils recherchent des informations auprès des autres fournisseurs de services du client. Nous sommes très reconnaissants d'employer les ressources de quelqu'un d'aussi capable intellectuellement et de bonne humeur que lui.

'Excellente connaissance des problématiques fiscales multi-pays complexes. Excellent travail sur la déclaration des impôts et le remboursement des impôts, le cas échéant. »

'Vincent Lazimi et son équipe sont extrêmement compétents et disponibles. Ils fournissent des conseils judicieux et clairs et s'occupent de tous les détails.

Eight Advisory Avocats

Eight Advisory Avocats est une boutique de droit fiscal, offrant une large gamme d’expertises. Le cabinet, qui rassemble une douzaine d’avocats, est particulièrement sollicité pour assurer l’audit fiscal de grandes opérations de private equity. Il réalise aussi des audits fiscaux pour de grandes entreprises. La pratique est dirigée par Guillaume Rembry .

Responsables de la pratique:

Guillaume Rembry

Les références

« L'équipe se démarque par sa disponibilité.

Principaux clients

AnaCap Financial Partners

Ardian

Bridgepoint

Capza

Equistone

Eurazeo

IK Partners

PAI Partners

Vauban Infrastructure Partners

SPIE

Cofigeo

Dalkia

Orange

Engie

OVH Cloud

Nexity

Petit Forestier

RATP Smart Systems

Sendinblue

Talan

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Anacap dans le cadre de la due diligence fiscale côté acheteur concernant son investissement dans Market Pay.
  • Conseil apporté à Ardian dans le cadre de la due diligence fiscale du vendeur concernant la cession avortée de Grand Frais/Proso.
  • Conseil apporté à Bridgepoint dans le cadre de la due diligence fiscale côté acheteur concernant son investissement dans Younited Credit.

Everlaw&Tax DELETE

Everlaw&Tax a été lancé à l’automne 2021 par l’équipe fiscale qui exerçait auparavant de manière autonome sous la bannière Stehlin & Associés (aujourd’hui démantelé). L’équipe couvre un large champ de sujets fiscaux et s’apprête à accueillir une équipe corporate complémentaire au sein du cabinet. L’équipe fiscale dispose d’une grande expérience. Elle assiste de grands groupes et des PME dans la gestion de leurs problématiques de fiscalité transactionnelle et indirecte, ainsi qu’en matière de fiscalité internationale et de prix de transfert. Le contentieux est également traité. La pratique est codirigée par Vincent Renoux ,Catherine de Manneville , Isabelle Savin  et Corinne Dadi .

Responsables de la pratique:

Vincent Renoux; Catherine de Manneville; Isabelle Savin; Corinne Dadi

Les références

'Toujours proche de ses clients en temps de crise comme par beau temps. Toujours réactif et diligent.'

'Accessible et capable de passer des fusions et acquisitions à la restructuration ou au droit fiscal de niche.'

Principaux clients

NOMADE LODGE

HEINZ

FAUCHON

AGATHA

LECTRA

GLB

TRIGO

BREITLING

WILLIAM GRANT

DIAGAST

INVUS

HISTORY GROUP

EURO RESSOURCES

JACQUEMUS

DEVOTEAM

NOMADE LODGE

HEINZ

FAUCHON

AGATHA

LECTRA

Fairway A.A.R.P.I.

Chez Fairway A.A.R.P.I. , Emmanuel Galifer  est un spécialiste reconnu de la fiscalité immobilière. Il intervient régulièrement sur la gestion des aspects fiscaux liés aux opérations d'investissement traitées par le cabinet, et comptant souvent parmi les grands deals du marché. Récemment, il a été particulièrement actif sur la structuration de grandes transactions portant sur des actifs logistiques et commerciaux, ainsi que sur la réalisation nouveaux projets d'hôtellerie de luxe développés dans les Alpes françaises et de nouveaux projets résidentiels. L'équipe fiscale conseille également ses clients sur la création de fonds immobiliers. Enfin, l'équipe fiscale intervient dans des opérations de fusions-acquisitions et traite des questions de fiscalité personnelle.

Responsables de la pratique:

Emmanuel Galifer

Les références

'Excellent suivi; le travail est vraiment collaboratif au sein des équipes du cabinet.

'Emmanuel Galifer est proactif, amical et tient son client informé des dernières nouvelles. Il suit très bien les dossiers et les fait avancer.

'Emmanuel Galifer est un professionnel remarquable qui sait allier une compétence rare en matière de fiscalité immobilière à une créativité maîtrisée qui font de lui un conseiller de confiance de premier ordre.'

'Les points forts de l'équipe sont les suivants : sérieux, compétence, pertinence, disponibilité et réactivité. Une équipe très agréable, enthousiaste avec une conclusion d'honoraires optimisée, une combinaison rare.'

« Le cabinet se démarque par sa pédagogie et son pragmatisme ; son soutien et sa communication en temps de crise sanitaire sont très efficaces.'

'Emmanuel Galifer est un avocat avec une grande expertise fiscale ; avec un grand sens du pragmatisme; il n'est pas un légaliste zélé, il est orienté vers les affaires et un négociateur ; il est aussi très réactif.'

'Une équipe très disponible qui sait prendre en compte les urgences de ses clients. Toujours à la recherche de solutions pragmatiques, d'un bon équilibre entre maîtrise du risque et volonté de conclure l'affaire.'

'Toujours disponible. Pragmatique et réaliste.'

Principaux clients

STAM EUROPE

DENTRESSANGLE INITIATIVES

INTUITAE

JC DECAUX HOLDING

ARES MANAGEMENT

MERCIALYS

AG2R LA MONDIALE

AXA REAL ESTATE

PRIMEVEST CAPITAL PARTNERS

VIVENDI

Principaux dossiers

  • Conseil de MERCIALYS dans le cadre d'une cession et échange de commerces de détail et d'entrepôts à AMUNDI.
  • Conseil d'AXA REIM dans le cadre de l'acquisition d'une participation de 49% dans REI HABITAT.
  • Assistance d'AXA IM Real Assets sur un important projet de développement greenfield.

FIDAL

FIDAL a pour atout une assise géographique inégalée sur le marché, qui fait du cabinet une structure particulièrement adaptée aux PME et aux entreprises familiales. Le cabinet abrite une expertise fiscale au sein de ses 86 bureaux nationaux ; dont Paris comme principal pôle d’expertise, mais aussi Lyon, Laval, Nantes, Reims, Strasbourg et La Réunion parmi les pôles les plus dynamiques. Le cabinet dispose de larges ressources humaines lui permettant d’offrir une palette complète d’expertises fiscales en conseil et en contentieux, comprenant les contrôles fiscaux et la fiscalité patrimoniale. Il assiste aussi des PME et des grands groupes sur leur restructuration fiscale et s’est illustré par son implication dans plusieurs opérations majeures de fusions-acquisitions, de capital-investissement et d’immobilier. Enfin, Le cabinet a dernièrement remporté plusieurs litiges fiscaux en matière de taxes locales et de TVA. La pratique est dirigée par   Gaëlle Menu-Lejeune et comprend également  Eric Bonneaud , Patrice Graillat, Mikael Maheust , Thibault de Montigny, Guillaume Nuttens  et Raphaël Teyssot  à Paris ; ainsi que Gwladys Chanal et Marc Roirand  à Lyon.  A noter aussi : Félix Huon  à Lille ; Sébastien Laurent-Sorel  à Reims ; Christophe Denny  et Nicolas Igersheim  à Strasbourg, ainsi que David Affejee à La Réunion qui ont aussi été très actifs dans les dossiers ces derniers temps.

Responsables de la pratique:

Gaelle Menu-Lejeune

Les références

‘Beau travail d’équipe – travail très professionnel – rapidité et respect des délais de prestation de service – avocats spécialisés par secteur d’activité.’

‘Haute qualité du service rendu au client (haut niveau de professionnalisme), efficacité et rapidité dans le traitement des dossiers.’

‘J’ai particulièrement apprécié la disponibilité de l’équipe à court terme, la capacité de réaliser tous les travaux en peu de temps.’

‘Une équipe solide avec une grande expérience et divers spécialistes.’

‘Proximité, compétence et disponibilité.’

Principaux clients

COMPAGNIE NATIONALE DU RHONE (CNR)

GROUPE COURIR

DENTRESSANGLE

B & Capital

IN’LI

MOTION EQUITY PARTNERS

UN AUTRE CHEMIN

SANA (trade)

TURENNE CAPITAL

HEREZ

Principaux dossiers

  • Conseil du Groupe COURIR sur la mise en place contractuelle de la nouvelle stratégie de distribution omnicanal.
  • Accompagnement d’IN’LI dans le cadre d’un partenariat avec des investisseurs institutionnels pour la construction de logements intermédiaires.
  • Conseil dans le cadre de l’acquisition par HEREZ du cabinet Fromental Paccard.

Fieldfisher

L’équipe fiscale de Fieldfisher est très active aux côtés du département corporate du cabinet pour assurer la structuration fiscale de deals de capital risque et de capital développement. Le cabinet a assisté plusieurs entreprises dans leurs opérations d’introduction en bourse et d’augmentation de capital qui ont compté parmi les plus importantes sur Euronext Growth en 2021. L’équipe assiste aussi plusieurs entreprises dans le secteur de la fintech sur la structuration de leurs activités. Enfin, l’équipe fiscale, dirigée par Antoine Gabizon  , vient aussi au soutien de l’activité de restructuration de dettes et de procédures collectives du cabinet. Parallèlement, François de Senneville, qui dirige le groupe Afrique du cabinet, développe une activité centrée sur l’Afrique et l’Océan indien. Il intervient notamment dans plusieurs projets dans les secteurs de la mine et des énergies renouvelables.

Responsables de la pratique:

Antoine Gabizon

Autres avocats clés:

François de Senneville

Principaux clients

Greenwish Partners

Hydrogen Refueling Solutions (HRS)

Computacenter

Efor

Carbios

Apivia Macif Mutuelle

INTM Group

Vivid Money

Smartnode

Cantabria Labs

Ekkio Capital

Principaux dossiers

  • Conseil sur les aspects fiscaux de l'introduction en bourse d'Hydrogen-Refueling-Solutions (HRS) sur le marché Euronext Growth Paris.
  • Conseil de Computacenter dans le cadre de l'acquisition des activités nationales de BTS, la filiale française de BT Group.
  • Conseil de Carbios dans le cadre de son augmentation de capital de 114 millions d'euros.

Franklin

Franklin a recruté  Jacques Mestoudjian   d’Eversheds Sutherland (France) LLP  en mai 2021 pour relancer sa pratique fiscale. L’équipe fiscale dispose d’une forte expertise dans le domaine des opérations de private equity mid-cap et intervient pour le compte de grands fonds d’investissement. Elle opère en étroite collaboration avec l’équipe corporate du cabinet pour assurer la structuration des opérations de fusions-acquisitions traitées par le cabinet. L’équipe fiscale travaille enfin aux côtés de la pratique immobilière du cabinet.

Responsables de la pratique:

Jacques Mestoudjian

Les références

« Jacques Mestoudjian a une très bonne connaissance technique ainsi qu’une approche pragmatique.

‘Jacques Mestoudjian est un partenaire efficace, à l’écoute et sympathique.’

Principaux clients

Eurazeo PME

Perwyn

Eurazeo

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Eurazeo dans le cadre de son acquisition d’une participation de 51 % dans I-Tracing.

FTPA

FTPA conseille plusieurs grands groupes familiaux français, ainsi que de grandes entreprises françaises et internationales, et des investisseurs. Le champ d’expertises est varié et couvre la fiscalité personnelle et la fiscalité des entreprises. L’équipe fiscale assiste régulièrement ses clients en matière de réorganisation fiscale, de prix de transfert et traite le contentieux. Elle intervient également lors d’opérations d’investissement. La pratique est développée par Nicolas Message qui dirige la pratique, et  Sophie Jouniaux.

Responsables de la pratique:

Nicolas Message

Autres avocats clés:

Sophie Jouniaux

Les références

'Equipe remarquable, super suivi et traitement des dossiers. Bonne compréhension des enjeux du client.'

Grant Thornton Société d’Avocats

Grant Thornton Société d’Avocats offre un large champ de compétences, combiné à un réseau international étendu. Le cabinet est mandaté par des PME, des clients privés et de grands groupes. L’équipe fournit un conseil fiscal général en matière de fiscalité des sociétés et intervient également sur la structuration fiscale ou la réalisation d’audits fiscaux lors d’opérations de croissance. Le cabinet dispose aussi d’une solide expertise dans le domaine de la TVA et traite le contentieux. La pratique est codirigée par Elvire Tardivon-LorizonPascal LuquetAnne Frede et  Stéphany Brevost .

Responsables de la pratique:

Anne Frede; Elvire Tardivon-Lorizon; Stéphany Brévost; Pascal Luquet

Les références

« L'approche pragmatique et concertée de l'équipe de Stéphany Brévost nous a permis de mieux anticiper les enjeux des nouvelles réglementations et de définir nos actions prioritaires. La réactivité exceptionnelle de chaque élément de son équipe nous a apporté un grand réconfort.'

« Stéphany Brévost a une vision à 360 degrés.

'Grande réactivité en tant qu'équipe et en tant qu'individus. Nous ne nous sentons pas comme un «numéro» travaillant avec l'entreprise.

'Ils se sont distingués par une approche pragmatique et une excellente connaissance des problématiques fiscales M&A ainsi que de notre secteur d'activité.'

'J'adore cette entreprise – ils sont discrètement compétents et efficaces, et je n'ai jamais eu à les pourchasser pour un délai de paiement ou une déclaration d'impôt. Toute circonstance inhabituelle ou besoin occasionnel de conseils particuliers est rapidement et facilement couvert par leur personnel très expérimenté. Tout ce qu'ils ne savent pas est recherché et trié très rapidement.

"L'équipe est disponible et douée pour savoir renverser une situation qui semblait bloquée."

Principaux clients

CAUSEWAY

CHAPSVISION

KILOUTOU

NAUTEL

SCHINDLER

PRELIGENS

QCENTRIS

ALSTOM

Alliance Entreprendre

Alizent

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à CAUSEWAY dans le cadre de l'acquisition d'Erméo SAS.
  • Conseil apporté à SUEZ SMART SOLUTIONS, filiale du groupe SUEZ, dans le cadre de l'acquisition d'Hydrelis.
  • Conseil apporté à SCHINDLER FRANCE dans le cadre de l'acquisition d'Automat Ascenseurs.

HOCHE AVOCATS

HOCHE AVOCATS est réputé pour sa pratique dans le secteur du capital investissement, à laquelle participe l’équipe fiscale qui assiste des fonds d’investissement de premier plan dans des opérations de petite et moyenne tailles. L’équipe fiscale, qui travaille aux côtés du pôle corporate du cabinet, assiste également le management et des entreprises. Parallèlement, le cabinet dispose également d’une expertise en matière de fiscalité privée. L’équipe comprend: Eric Quentin et Jérôme Mas qui traitent les sujets de fiscalité transactionnelle. Didier Barsus a quitté le cabinet en 2021.

Responsables de la pratique:

Eric Quentin; Eugénie Berthet; Christophe Lefebvre; Jérôme Mas; Virginie Restino

Mermoz Avocats

Philippe Rolland de HPML est réputé pour son excellente expertise fiscale appliquée au secteur des médias et de l’audiovisuel. De grands groupes média, ainsi que de nombreux artistes, acteurs, chanteurs et sociétés de production indépendantes sont clients. Parallèlement, Nicolas Privat assure la structuration des opérations de LBO et de private equity de petite et moyenne tailles traitées par le cabinet. L’équipe fiscale accompagne également sa clientèle (entreprises, dirigeants et particuliers) dans la gestion quotidienne.

Responsables de la pratique:

Philippe Rolland; Nicolas Privat

Les références

'Compétences, réactivité, disponibilité, implication et respect des délais. Un excellent rapport honoraires/qualité.'

'Au-delà de très bonnes connaissances techniques, se distinguent la disponibilité et la forte implication des partenaires qui prennent le temps et apportent des conseils à forte valeur ajoutée.'

'Excellente connaissance du secteur des médias, de ses enjeux et de ses problématiques.'

Principaux clients

MOMENTUM INVEST

CICLAD

FINANCIERES FONDS PRIVES

VENUS MEDICAL

SOFILAB

ALLIANCE ENTREPRENDRE

CTP ENVIRONNEMENT

IMX FRANCE

SPARRING CAPITAL

PROPRIETES PRIVEES.COM

SOVEA

LONSDALE

UI INVESTISSEMENT

NCI

PENELOPE

SEGAMI NICESOFT

Principaux dossiers

  • Conseil de Financière Fonds Privés sur les aspects fiscaux dans le cadre de l'acquisition de BA Healthcare, filiale médicale du Groupe Alstef.
  • Conseil dans le cadre de l'acquisition par Momentum Invest and Build and Co des parts de VM Développement dans VM Expansion.
  • Conseil de Ciclad sur les aspects fiscaux et la structuration de l'acquisition de Desmarez, spécialisée dans les radiocommunications et les solutions sans fil.

KEELS Avocats

KEELS Avocats a été lancé en mars 2019 par Laurent Partouche  (ex Arsene ). La boutique fiscale dispose d’une forte expertise dans le domaine des LBOs et du private equity. Elle assiste des fonds d’investissement, dont Naxicap Partners et Capza, ainsi que le management dans le cadre de la réalisation d’audits et de la structuration fiscale d’opérations de petite et moyenne tailles.

Responsables de la pratique:

Laurent Partouche

Les références

« Laurent Partouche est un grand professionnel : sympa, intelligent, pointu, rapide, pragmatique, aussi bon en entreprise qu'en privé. La réactivité a été très bonne. Conseils exceptionnels.'

'Grand professionnalisme; engagement constant et sans relâche jusqu'à ce que l'objectif soit atteint; grande proximité et capacité à se mettre à la place du client; grande flexibilité.'

« Laurent Partouche est un excellent avocat, toujours disponible, à l'écoute, ouvert et très solide techniquement.

« Un grand cabinet indépendant, soucieux d'apporter à ses clients des conseils de qualité et sur mesure. Les avocats offrent une expertise technique de premier plan dans la structuration d'opérations de private equity ou de M&A. L'équipe se distingue par sa capacité à intégrer la dimension financière dans ses conseils.'

'Grande disponibilité; capacité à traiter tous les aspects fiscaux dans le cadre d'opérations de LBO ; une rigueur et une technique remarquables.'

« Laurent Partouche est très disponible et travaille son dossier en profondeur. Il a de grandes capacités d'analyse. Ses conseils sont très pragmatiques.

« L'équipe pose les bonnes questions et propose des solutions possibles.

« Laurent Partouche fait preuve d'un bon sens de l'écoute, de la négociation et de la rédaction. Sa capacité à mener des négociations a été essentielle dans plusieurs conflits.'

Principaux clients

Naxicap Partners

Capza

Emera

Trajan Capital

FnB

Federation Entertainment

Eureka group

Stellian

Dental Monitoring

Astek

Principaux dossiers

  • Assistance apportée à Naxicap dans le cadre de l'investissement dans le groupe Eureka Education.
  • Accompagnement de Capza dans le cadre de l'investissement dans le groupe Ynov.

KGA Avocats & Wenner

Chez Klein Wenner , Sophie Borenstein  est très réputée pour la qualité de son expertise de fiscalité patrimoniale internationale. Elle assiste une clientèle française et internationale, dont des familles, des trusts américains et des banques privées. Elle accompagne ses clients dans la gestion de leur patrimoine, en matière successorale et dans leurs relations avec les autorités fiscales françaises.

Responsables de la pratique:

Sophie Borenstein

Les références

'Sophie Borenstein : écoute et suit personnellement chaque dossier et quelle que soit la taille du client. Excellentes capacités d'assistance technique et d'analyse.'

'Une grande disponibilité et une approche sur mesure et très personnelle. Sophie Borenstein apporte un soin particulier à proposer des solutions applicables et concrètes.

« Un département de droit fiscal de très haut niveau. L'équipe peut traiter tout sujet relatif au droit fiscal, en France comme à l'étranger. Il est très facile de collaborer avec eux, grâce à leur réactivité, leur écoute et leur expertise.'

« Sophie Borenstein a une expérience significative en droit fiscal et une connaissance de la jurisprudence ; grande capacité à s'adapter aux différents cas et clients, à trouver des solutions quelle que soit la difficulté ; grande disponibilité, réactivité et empathie. Je recommande vivement Sophie Borenstein.'

'Sophie Borenstein a été à l'écoute et réfléchie dans ses questions pour comprendre mes besoins. Je savais juste que j'étais entre de bonnes mains. Elle est aimable et gentille, mais a la mentalité de « bouledogue » pour faire le travail. »

"J'ai particulièrement apprécié la réactivité, l'expertise et l'attitude de résolution de problèmes de Sophie Borenstein."

"Les connaissances et la réactivité de Sophie Borenstein la distinguent, non seulement à nos yeux, mais aux yeux d'autres personnes qui comptent sur elle pour faire avancer les choses, même si elle ne les représente pas."

"Sophie Borenstein fournit un excellent service, offrant une approche didactique de son travail et un engagement envers les clients, ce qui est inestimable pour garantir que tout le monde est sur la même longueur d'onde et que les objectifs sont centralisés."

Moncey Avocats

Moncey Avocats est une nouveau cabinet lancé au printemps 2021, dédié à l’activité transactionnelle mid-cap. Il a été fondé par d’anciens associés de Desfilis , très expérimentés dans le domaine du private equity et ayant fait leur classe chez les plus grands du marché. Le cabinet a assiste une large base de clientèle dans ses opérations. L’équipe fiscale accompagne des fondateurs, des actionnaires, des sociétés et des startups françaises et internationales, ainsi que des fonds d’investissement sur la gestion de l’ensemble de leurs problématiques fiscales, y compris contentieuses. La pratique fiscale intervient régulièrement aux côtés du pôle corporate du cabinet dans assistance des fonds d’investissement sur la structuration de leurs opérations. L’expertise est également très pointue dans le secteur des management packages. La pratique est dirigée par Frédéric Bosc  .

Responsables de la pratique:

Frédéric Bosc

Les références

'Réactif, expérimenté, efficace et compétent.'

"L'équipe est accomplie dans la coordination de transactions complexes et multi-juridictionnelles d'une manière juridiquement solide, mais commercialement consciente. Excellentes compétences techniques et de gestion de projet et apte à analyser l'horizon afin d'identifier à l'avance les problèmes potentiels de la transaction.'

"Frédéric Bosc est unique dans mon expérience en tant qu'associé fiscaliste capable de prendre du recul par rapport aux problèmes techniques fondamentaux pour comprendre les implications commerciales du risque fiscal dans le cadre d'un résultat global favorable pour le client."

« L'expertise de Frédéric Bosc est inestimable. Il est dynamique, entreprenant et réactif. Il a su opérer dans un contexte complexe de M&A.'

'Excellente maîtrise technique de toutes les problématiques et très bonne capacité à faire le lien avec l'équipe LBO. Inspire et renforce la confiance, ce qui est essentiel dans un domaine comme la fiscalité. Frédéric Bosc est un excellent avocat fiscaliste, doté d'une grande capacité à faire le lien entre les problématiques commerciales et les problématiques fiscales. Bonne anticipation des évolutions fiscales.'

'Excellente équipe fiscale, très proactive et de bon conseil. J'ai pu apprécier l'écoute de Frédéric Bosc, ses conseils avisés, sa capacité à anticiper les problématiques et à proposer des solutions innovantes.'

Principaux clients

Market Pay

EMZ Partners

Klubb

Evernex

Questel

M 80 Partners

Pixyz Software

Andera Partners

Eris

Sparring Capital

Alandia Industries

Coventya Group

Principaux dossiers

  • Conseil apporté à Pixyz Software et ses fondateurs dans le cadre de sa vente à Unity.
  • Conseil apporté aux managers dans le cadre de la cession de la participation de 60 % de Carrefour dans sa plateforme de paiement Market Pay à AnaCap Financial Partners.
  • Assistance apportée à EMZ Partners dans le cadre de son investissement dans Fauché Group.

Opleo Avocats

Opleo Avocats est expert dans le conseil aux dirigeants d’entreprises pour leurs opérations transactionnelles. L’équipe accompagne notamment ses clients dans la négociation des management packages dans des opérations de LBO (large à jumbo). Elle offre aussi une expertise en matière de fiscalité patrimoniale et traite le contentieux fiscal. La pratique est dirigée par Pierre-Olivier Bernard et comprend également Aude Chartier . Thomas Fitte a quitté le cabinet.

Responsables de la pratique:

Pierre-Olivier Bernard

Autres avocats clés:

Aude Chartier

Tirard Naudin A.A.R.P.I

Fondé en 1980, Tirard Naudin A.A.R.P.I  est spécialisé dans l’accompagnement d’une clientèle privée dans sa gestion patrimoniale. La base de clientèle est haut de gamme. La boutique assiste des cabinets d’avocats, des banques privées, des family offices ainsi que des trusts. L’équipe est particulièrement réputée pour sa fine connaissance des trusts. Maryse Naudin , Jean-Marc Tirard   et Ouri Belmin  sont fortement recommandés.

Responsables de la pratique:

Maryse Naudin; Jean-Marc Tirard; Ouri Belmin

Les références

« Jean-Marc Tirard et Maryse Naudin sont une force de la nature. Ils sont superbes.

« Jean-Marc Tirard et Maryse Naudin font partie d'une poignée d'avocats en France qui conseillent sur les règles fiscales françaises complexes, mais avec une bonne compréhension de la façon dont elles s'appliquent au-delà des frontières. Ils apportent leur intelligence et leur expérience combinées à la résolution de problèmes et fournissent des conseils sur ce qu'il faut faire et pas seulement des opinions sur le traitement fiscal. Ils sont pragmatiques et conviviaux.

« Je classe Maryse Naudin comme la meilleure avocate française en matière de trusts. Maryse est rigoureuse et a une compréhension détaillée des fiducies et des nuances juridiques.'

Vaslin Associés

Vaslin Associés est une boutique réputée, dédiée à l’accompagnement d’une clientèle privée. Le cabinet a son siège social à Paris et dispose d’une présence supplémentaire à Genève, Bruxelles et Londres. Le cabinet accompagne des particuliers fortunés, des trusts, ainsi que des entreprises familiales et des entrepreneurs spécialisés dans divers domaines tels que la construction, la pharmacie et le numérique. L'équipe assiste ses clients en matière de gestion patrimoniale et successorale, de gouvernance familiale, ainsi que dans ses projets d'investissement, notamment dans le secteur immobilier. Elle gère enfin les contrôles fiscaux et le contentieux. Le cabinet est codirigé par  Marc VaslinAmandine Allix-Cieutat,  Lara Despicht et Nicolas Billotte .

Responsables de la pratique:

Marc Vaslin; Amandine Allix-Cieutat; Nicolas Billotte; Lara Despicht

Les références

'Cabinet très réactif : les conseils sont pointus et peuvent être mis en œuvre concrètement.'

« Amandine Allix-Cieutat est très disponible, créative et compétente sur des sujets purement français et dans un contexte international.

'Excellente complémentarité entre les partenaires, très grande efficacité.'

'Nicolas Billotte est un avocat remarquable par sa rapidité, sa compétence et sa gentillesse.'

« Ils ont pu constituer une équipe d'avocats qualifiés capables d'intervenir sur n'importe quel sujet, avec un niveau constant d'implication et de réactivité dans toutes les équipes. Ils mettent l'accent sur le fait de donner les bons conseils, droit au but. C'est le cabinet 'extra-mile' pour la fiscalité en France !'

'Nicolas Billotte est un brillant fiscaliste maîtrisant parfaitement les contraintes métiers et commerciales pures. Il parle comme un entrepreneur et offre des conseils fiscaux de haut niveau. Ce que nous avons le plus apprécié, c'est sa disponibilité et sa proactivité.'

Principaux clients

Faiveley Family

Veil Jourde

Veil Jourde est recommandé pour la structuration fiscale d’opérations complexes mid-cap. L'équipe fiscale, qui collabore étroitement avec le pôle corporate du cabinet, assiste notamment des fondateurs, le management ou des fonds d'investissement dans des opérations de LBO. Elle intervient aussi dans des opérations de capital développement et de fusions-acquisitions (y compris dans des deals portant sur des entreprises en difficulté). Le cabinet assiste également une clientèle privée et gère le contentieux fiscal (dont des dossiers de fraude fiscale). La pratique est dirigée par Benoît Gréteau  .

Responsables de la pratique:

Benoît Greteau

Les références

« L'équipe fiscalité allie la rigueur, l'exigence professionnelle et l'agilité intellectuelle requises d'un cabinet de premier plan. L'implication technique de l'équipe permet d'anticiper les problématiques spécifiques des opérations transactionnelles et d'apporter des solutions concertées.'

'Benoît Greteau traite les difficultés techniques complexes avec simplicité. Il cultive une approche multidisciplinaire et, au-delà des aspects fiscaux, il présente toujours les équipes impliquées dans les transactions avec une vision financière et juridique transversale précieuse. Il est très impliqué dans les dossiers et à l'écoute de ses clients.

'Grande disponibilité de l'équipe fiscale; extrêmement technique et rigoureux; de grande qualité. Grande écoute et disponibilité, technicité et précision de Benoît Greteau en plus d'un sens rédactionnel précieux appréciable dans le cadre de contentieux complexes. Bref, un professionnalisme très louable.'

'Benoît Gréteau est un avocat ingénieux et rigoureux. Il est orienté vers la recherche de solutions. Ses conseils sont toujours clairs et précis. C'est un atout dans une équipe.

« Compétence, expertise, créativité et disponibilité sont les maîtres mots décrivant le travail de Benoît Greteau.

Principaux clients

EDF

Sanofi

Danone

Fnac Darty

IKKS

Maincare

Publicis

Boehringer Ingelheim

Covivio

Ermewa

British Aerospace

Ariane (family office)

Safti

Arts & Biens (family office)

Smart Adserver

Carlson Wagonlit Travel

French national olympic committee

Société Générale

Crédit Agricole and its subsidiaries

Vivien & Associés

Vivien & Associés assiste des entreprises, dont de nombreux groupes familiaux, que le cabinet accompagne notamment dans leur restructuration fiscale. L’équipe fiscale s’occupe également de la structuration des opérations transactionnelles ; elle s’est notamment illustrée par son intervention dans une importante opération de rapprochement entre des coopératives agricoles en 2021. Elle intervient aussi de manière croissante en collaboration avec l’équipe spécialisée dans le domaine des procédures collectives. Parallèlement, l’équipe fiscale développe une forte activité auprès d’une clientèle internationale privée, notamment pour la gestion des contrôles fiscaux et pour leurs opérations immobilières. Elle possède une forte expertise en matière de trust. La pratique est codirigée par Jérôme Chapus et Marine Pelletier-Capes  .

Responsables de la pratique:

Jérôme Chapus; Marine Pelletier-Capes

Les références

'Équipe efficace avec une bonne coordination, excellente compréhension des besoins des clients.'

'Très forte imbrication de l'équipe corporate et de l'équipe fiscale qui facilite les opérations de cessions et de M&A. Cabinet à taille humaine qui permet une plus grande communication entre les différentes équipes travaillant sur un sujet.

'Haut niveau d'expertise technique sur les opérations de cession et de M&A.'

Watson Farley & Williams LLP

L'équipe fiscale de Watson Farley & Williams LLP est fortement impliquée dans les secteurs de l'énergie et des transports – deux des principaux secteurs d'activités du cabinet. L'équipe assiste ainsi un grand constructeur naval japonais dans ses dossiers stratégiques. Elle conseille aussi des fonds d'investissement, notamment actifs dans les domaines des infrastructures et de l'énergie, sur la structuration fiscale de leurs opérations. La pratique intervient enfin dans des opérations de financement et de fusions-acquisitions et développe son activité de fiscalité immobilière. La pratique est dirigée par Romain Girtanner .

Responsables de la pratique:

Romain Girtanner

Les références

'Une équipe de fiscalistes, bien intégrée au cabinet, travaillant en harmonie avec les autres équipes juridiques afin de fournir un service 'one-stop-shop' d'excellente qualité.'

'Romain Girtanner a une connaissance approfondie du cadre et des mécanismes juridiques et les explique facilement et clairement à ses clients. Il nous a également beaucoup aidés dans la structuration, proposant souvent des solutions créatives pour répondre à de multiples contraintes.

Principaux clients

BW Offshore

Akuo

DIF Capital Partners

Naxicap

Crédit Agricole Group

Caisse des Dépôts et Consignations (Banque des Territoires)

Elektrizitätswerk der Stadt Zürich (ewz)

Principaux dossiers

  • Conseil de BW Offshore dans le cadre de l'acquisition d'Ideol, le spécialiste français de la technologie éolienne offshore flottante, pour créer BW Ideol.
  • Conseil d'Akuo, un producteur et développeur mondial indépendant d'énergie renouvelable et distribuée, sur les aspects juridiques et fiscaux des accords de refinancement de la dette et des capitaux propres d'un portefeuille solaire et éolien de 103 MW à Phoenix.
  • Conseil de Naxicap sur tous les aspects juridiques et fiscaux de l'acquisition de la société suisse myStromer AG.

YARDS

YARDS est né au début de l’année 2022 de la fusion entre les cabinets Barré & Associés et M B A – Moisand Boutin & Associés. Le premier est reconnu pour sa forte expertise dans l’assistance d’une clientèle privée, composée de grandes fortunes, de dirigeants et d’entrepreneurs, en conseil et en contentieux. Elle dispose d’une grande connaissance des problématiques internationales et notamment des questions relatives aux trusts. Le très réputé Jérôme Barré , Julia Novak , Laurent Gabaud  , Nicolas Bourgeois et Raphaël François  (counsel) développent la pratique. Le second dispose d’une excellente expertise généraliste et en matière de fiscalité des transactions de private equity et de fusions-acquisitions, à travers les très expérimentés : Dorothée Traverse , Marie-Eve Chauvière  et François Morazin .

Autres avocats clés:

Jerôme Barré; Dorothée Traverse; Marie-Eve Chauvière; François Morazin; Julia Novak; Laurent Gabaud; Nicolas Bourgeois; Raphaël François

Les références

‘De vrais partenaires ! Une collaboration fluide avec un état d’esprit constructif, orienté solutions.’

“L’équipe est très compétente et proactive.”

‘Jérome Barré est une personne très sympathique avec un grand sens de l’humour, mais en même temps un grand professionnel. Julia Novak est une professionnelle dévouée qui a toujours des solutions aux questions difficiles.’

‘L’équipe est orientée client et fournit efficacement des conseils juridiques de haut niveau.’

‘Jêrome Barré est un avocat fiscaliste hautement qualifié avec une large connaissance des affaires transfrontalières.’

«Julia Novak est une étoile montante. Elle gère les dossiers avec beaucoup de soin et d’efficacité.

Principaux clients

Asobo

Stars